Ваш вопрос: Нужно ли платить ндс за нерезидента?

Если услуги иностранного поставщика не облагаются НДС (освобождены от уплаты НДС), то обязанности по уплате налога за иностранного контрагента не возникает (см. письма Минфина России от 17.08.2012 № 03-07-08/252, от 11.07.2012 № 03-07-08/177, от 11.10.2011 № 03-07-08/284, от 02.09.2011 № 03-07-08/274).

Как платить ндс за нерезидента?

Для того, чтобы отразить в учете НДС за нерезидента, рекомендуемые проводки следующие:

  1. Дт 1420 Кт 3130 — исчислен НДС за нерезидента и отнесен в зачет после уплаты;
  2. Дт 3130 Кт 1030 — уплачен НДС в бюджет по КБК 105104.

7.04.2021

Когда возникает ндс за нерезидента?

лицу-резиденту у ТОО возникает обязательство по уплате НДС за нерезидента по ставке 12%. Сумма НДС, исчисленная согласно ст. 241 п. 3 НК РК уплачивается не позднее 25 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом (до 25 ноября 2013г.)

Кто платит ндс за нерезидента?

В соответствии с Налоговым кодексом РК (НК РК), организация, приобретающая работы или услуг от нерезидента, не являющегося налогоплательщиком РК, выступает в качестве налогового агента по уплате налога на добавленную стоимость (НДС) за нерезидента, если местом реализации является Республика Казахстан.

В каком периоде ндс уплаченный за нерезидента можно взять в зачет?

Согласно статьи 401 Налогового кодекса НДС, относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки иного документа, являющегося основанием для отнесения в зачет НДС в соответствии с пунктом 1 статьи 400 Налогового Кодекса. НДС за нерезидента уплачивается на КБК 105104.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Вопрос: Какое наказание за перевозку пассажиров?

Как в 1с отразить услуги от нерезидента ндс за нерезидента?

В 1С стоимость полученной от нерезидента услуги отражается через документ «Поступление ТМЗ, работ и услуг». Отражение начисленного НДС за нерезидента следует оформить через документ «Регистрация прочих операций по приобретенным товарам, работам и услугам в целях НДС».

Какой документ предназначен для начисления суммы ндс за нерезидента?

Для отражения начисления НДС за нерезидента на счетах бухгалтерского учета необходимо оформить документ Операция (бухгалтерский и налоговый учет). В аналитике к счету 3130 необходимо указать вид НДС – НДС за нерезидента.

Когда возникает обязанность по уплате ндс?

Уплата НДС производится по итогам каждого налогового периода равными долями не позднее 25-го числа каждого из трех месяцев, следующих за истекшим налоговым периодом.

Как начисляется ндс на услуги?

Чтобы начислить НДС, нужно налоговую базу по каждому виду отгруженного товара (работ или услуг) умножить на соответствующую ставку. Полученную сумму прибавить к стоимости и предъявить клиенту. Например, стоимость товара — 200 руб., ставка НДС — 20%. Значит, налог равен 40 руб.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Советы от юриста