Как в 1с отразить начисление НДС за нерезидента?
Для отражения начисления НДС за нерезидента на счетах бухгалтерского учета необходимо оформить документ Операция (бухгалтерский и налоговый учет). В аналитике к счету 3130 необходимо указать вид НДС – НДС за нерезидента. В качестве корреспондирующего счета можно использовать транзитный счет 1750 (Прим.
Как рассчитать НДС за нерезидента в РК?
В целях исчисления НДС за нерезидента облагаемый оборот в тенговом эквиваленте определяется: Сумма оборота по акту х Курс валюты на дату акта, размещенного на сайте Национального Банка РК. Аналогичные нормы действовали в статье 241 Налогового кодекса РК в редакции до 01.01.2018 года.
Когда возникает НДС за нерезидента?
лицу-резиденту у ТОО возникает обязательство по уплате НДС за нерезидента по ставке 12%. Сумма НДС, исчисленная согласно ст. 241 п. 3 НК РК уплачивается не позднее 25 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом (до 25 ноября 2013г.)
Кто платит НДС за нерезидента?
В соответствии с Налоговым кодексом РК (НК РК), организация, приобретающая работы или услуг от нерезидента, не являющегося налогоплательщиком РК, выступает в качестве налогового агента по уплате налога на добавленную стоимость (НДС) за нерезидента, если местом реализации является Республика Казахстан.
Как в 1с провести услуги от нерезидента?
При поступлении работ, услуг от нерезидента оформляется документ Поступление ТМЗ и услуг, который доступен в разделе Покупка и продажа – Покупка. В поле Вид операции выбирается значение Поступление от нерезидента. В поле Контрагент выбирается организация – нерезидент, у которой были приобретены работы, услуги.
Как в 1с отразить Кпн за нерезидента?
Отражение приобретенных услуг от нерезидента оформляется документом «Поступления ТМЗ и услуг» с видом операции «Поступление от нерезидента». Начисленная сумма КПН у источника выплаты в конфигурации отражается ручной операцией с помощью документа «Операции», который находится в разделе «Операции».
Кто придумал налог на добавленную стоимость?
Изобретатель налога на добавленную стоимость — Морис Лоре (в 1954 году директор Дирекции по налогам, сборам и НДС Министерства экономики, финансов и промышленности Франции). Сначала новый вид налога тестировался во французской колонии — Кот-д’Ивуаре в 1954 году.
Как считать НДС в валюте?
Ответ: Правильный вариант такой: НДС равен произведению налоговой базы и ставки налога. При определении налоговой базы выручка в иностранной валюте пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на дату определения налоговой базы – на дату отгрузки или получения аванса. Об этом сказано в пункте 3 статьи 153 НК РФ.
Когда возникает обязанность по уплате НДС?
Уплата НДС производится по итогам каждого налогового периода равными долями не позднее 25-го числа каждого из трех месяцев, следующих за истекшим налоговым периодом.
Когда возникает обязательство по уплате НДС?
В соответствии с пунктом 1 статьи 154 НК РФ, при получении предварительной оплаты, в том числе неденежным способом, у налогоплательщика возникает обязанность по исчислению налоговой базы по НДС в общеустановленном порядке.