Что дает налоговый вычет на ребенка

Детский вычет в 1С: частые вопросы

Напомним, кому положен детский вычет, сохранятся ли право на вычет после увольнения, и как все это оформить в «1С:Зарплата и управление персоналом 8».

Кому положен вычет

Вычет на детей предоставляется работнику на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет (ст. 218 НК РФ).

Работодатель предоставляет детские вычеты на основании письменного заявления работника и документов, подтверждающих право на такие вычеты. Однако перечень необходимых документов НК РФ не установлен и потому работодатель может руководствоваться письмами и разъяснениями контролирующих органов: Письма Минфина РФ от 17.04.2014 № 03-04-05/17784, от 18.09.

2013 № 03-04-05/38670, от 22.05.2013 № 03-04-06/18179, от 22.08.2012 № 03-04-05/8-991, письмо УФНС от 26.12.2017 N 20-15/227433@.

При предоставлении детского вычета работодатель должен учитывать, что стандартный вычет предоставляется с начала года вне зависимости от того, в каком месяце работник предоставил заявление и подтверждающие документы.

Регистрация и отражение детских вычетов в «1С»

После получения заявления и необходимых документов бухгалтеру нужно внести данные в учетную программу. Для регистрации и отражения детского вычета в «1С:Зарплата и управление персоналом 8» необходимо зайти в карточку сотрудника и ввести заявление на вычет («Кадры» — «Сотрудники» — ссылка «Налог на доходы«— ссылка «Ввести новое заявление на стандартные вычеты»).

Для вновь принятых сотрудников бухгалтеру также важно учесть доходы, полученные в предыдущих местах работы, чтобы верно определить возможность предоставления физлицу стандартных налоговых вычетов. При расчете НДФЛ в программе также производится проверка возможности применения стандартных налоговых вычетов с учетом ограничения совокупного дохода.

Для реализации этой нормы законодательства в программе имеется возможность зарегистрировать доходы сотрудника, полученные на предыдущих местах работы согласно представленной справке 2-НДФЛ.

Для того чтобы ввести сведения о доходах с предыдущего места работы необходимо нажать на ссылку «Налог на доходы»,которая открывается в форме справочника «Сотрудники«и пройти по ссылке «Доходы с предыдущего места работы» (рис. 2). При записи введенные сведения заносятся в регистр сведений «Доходы с предыдущего места работы (НДФЛ)».

Начисление зарплаты за месяц и расчет НДФЛ производятся с помощью документа «Начисление зарплаты и взносов» (раздел «Зарплата» — «Начисления зарплаты и взносов»). На закладке НДФЛ можно видеть в каком размере и у какого сотрудника применились вычеты.

Сумма фактически примененных стандартных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц при проведении документа «Начисление зарплаты и взносов» заносится в регистр накопления «Предоставленные стандартные и социальные налоговые вычеты (НДФЛ)».

В случае если по какой-либо причине работодателю необходимо отменить право на предоставление вычетов, это может быть, например, если сотрудник заявил о том, что будет получать вычеты в другой организации (как внешний совместитель), то в программе необходимо оформить документ «Отмена стандартных вычетов НДФЛ» (раздел «Налоги и взносы» — «Заявления на вычеты«или «Кадры» — «Сотрудники» — «Налог на доходы» — ссылка «Прекратить предоставление всех стандартных вычетов»). Этот документ прекращает действие сразу всех стандартных налоговых вычетов физического лица в конкретной организации.

Право на вычеты после увольнения сотрудника

Также в программе есть нюанс, который касается предоставления вычетов. Речь идет о документе «Увольнение». После увольнения сотрудник может получить доход в этой же организации, например, ему начислена премия или ситуация, когда он может быть заново принят в текущем году или на следующий день.

Если стандартные вычеты не нужно прекращать (по умолчанию право на них автоматически прекращается), то в документе «Увольнение» на закладке «Дополнительно» установите флажок «Применять право на вычеты к доходам, выплачиваемым после увольнения».

Таким образом право на применение детского вычета даже после увольнения будет сохранено за сотрудником.

Если же флажок «Применять право на вычеты к доходам«будет снят, то, когда, например, сотрудник будет приниматься на работу на следующий день после увольнения, то при попытке бухгалтера ввести новое заявление на вычеты, программа предложит его установить. Необходимо зайти в документ «Увольнение», установить флажок и записать документ. После этого можно провести заявление на вычеты.

В программе есть несколько отчетов, позволяющих проверить бухгалтеру размер и месяц, в котором применены вычеты. Например, отчет «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками» или отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».

Сыграйте в игру в честь 20-летия газеты — и выпустите свой номер «Прогрессивного бухгалтера»!

Источник: https://www.klerk.ru/buh/articles/487829/

Стандартный налоговый вычет | ГК ЛАД

[ Загрузите документы ]
Достаточно прикрепить фото или скан

[ Оплатите ]
Стоимость услуг по заполнению 300 рублей

[ Получите декларацию ]
Готовая 3-НДФЛ по требованиям ФНС в день оплаты

Стандартный налоговый вычет — это один из 5 основных видов налоговых вычетов.

Данный вычет может быть предоставлен налогоплательщикам, на обеспечении которых находятся дети, а также нескольким льготным категориям граждан в виде определенной суммы от дохода (на которую уменьшается налоговая база по НДФЛ).

Стандартные налоговые вычеты можно условно разделить на 2 группы:

«Личные»

Сумма вычета зависит от категории налогоплательщиков, к которой вы относитесь:

Первая категорияСумма налогового вычета — 3000 руб.

лица, пострадавшие от воздействия радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, а также лица, принимавшие участие в работах по ликвидации последствий катастрофы; лица, ставшие инвалидами, получившими или перенесшими заболевания вследствие аварии на производственном объединении «Маяк»; лица, непосредственно участвовавшие в подземных испытаниях ядерного оружия в условиях воздействия поражающих факторов ядерного оружия; инвалиды Великой Отечественной войны; инвалиды из числа военнослужащих (I, II и III групп).

Вторая категорияСумма налогового вычета — 500 руб.

Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней; инвалиды с детства, инвалиды I и II групп, а также доноры костного мозга; родители и супруги военнослужащих, погибших вследствие ранения, контузии или увечья, полученных ими при исполнении обязанностей военной службы (предоставляется супругам погибших военнослужащих и государственных служащих, если они не вступили в повторный брак); граждане, уволенные с военной службы или призывавшиеся на военные сборы, выполнявшие интернациональный долг в странах, в которых велись боевые действия, а также граждане, принимавшие участие в боевых действиях в соответствии с решениями органов государственной власти РФ.

Чтобы оформить стандартный налоговый вычет, Вам необходимо:

• написать заявление о предоставлении налогового вычета;
• предоставить документ, подтверждающий ваше право на вычет (например, справка об инвалидности, удостоверение участника Великой Отечественной войны, и т. п.).

«Детские»

Одинарный вычет на первого и второго ребенка:1400 руб.Одинарный вычет на третьего и каждого последующего ребенка:3000 руб.

на каждого ребенка у налогоплательщиков, на обеспечении которых находится ребенок, и которые являются родителями или супругом (супругой) родителя; на каждого ребенка у налогоплательщиков, которые являются опекунами или попечителями, приемными родителями, супругом (супругой) приемного родителя. Данный вычет производится на детей в возрасте до 18 лет, а также на каждого ребенка учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.Наличие официальной регистрации брака между родителями для получения налогового вычета необязательно. Поэтому, если у ребенка имеются оба родителя, не состоящие в браке, то налоговый вычет в однократном размере предоставляется каждому из родителей, на обеспечении которых находится ребенок.

Двойной вычет:3000 руб.

если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом; если учащийся очной формы обучения, аспирант, ординатор, интерн, студент в возрасте до 24 лет является инвалидом I или II группы; вычет предоставляется единственному родителю ребенка (или приемному родителю, опекуну, попечителю); предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак.

Для получения стандартного налогового вычета «на детей» необходимо предоставить работодателю:

• письменное заявление;
• свидетельство о рождении ребенка;
• справку об обучении ребенка по очной форме (если ребенок младше 24 лет).

Источник: https://lad-3ndfl.ru/nalogovyi-vychet/standart

Детский медицинский центр

• Педиатрия и неонатология для новорожденных и детей первого года жизни. Мы рядом с первых дней после рождения.
• Забор анализов и процедуры без слез и боли. Весь персонал имеет огромный опыт работы с детьми
• Вы можете наблюдаться в медицинском центре или вызвать детских врачей, специалистов и лаборантов на дом
• Все диагностическое и лечебное оборудование именно детское, безопасное и эффективное. Убедитесь сами.
• У нас проходят лечение и реабилитацию дети с особыми потребностями, для которых предусмотрены специальные условия и скидки.
• Если ребенку требуется длительное лечение, реабилитация или оздоровление, мы предложим вам абонементы и программы, позволяющие сэкономить
• Мы предоставим вам все необходимые документы на получение налогового вычета за лечение. У нас в налоговый вычет входит в том числе и плавание.
• Поход к нам — как в гости. Веселые игровые пространства, удобные пеленальники и детская мебель, парковка для колясок. Наш клиент — ребенок!
• Максимально тщательный подход с соблюдением всех требований. В консультацию по иммунопрофилактике входит наблюдение после прививки.
• Если ребенку требуется длительное лечение, реабилитация или оздоровление, мы предложим вам абонементы и программы, позволяющие сэкономить
• Мы лечим ребенка, а не болезнь. Наша главная задача — чтобы ваш малыш поправился, окреп, не болел, гармонично рос и развивался по возрасту.
• Для здоровых малышей мы предлагаем массажи, плавание, ЛФК, закаливание и вакцинацию, которые укрепят иммунитет, защитят от заболеваний.

Если вам удобнее обслуживаться в медицинском центре — предлагаем удобные и экономичные программы и абонементы

Наш медицинский центр — особенный, у нас все обустроено именно так, чтобы вам было удобно посещать его с ребенком. Детское медицинское оборудование и мебель, игровые пространства, чуткий и отзывчивый персонал, который умеет и любит работать с детьми!

ПРОГРАММЫ В МЕДЦЕНТРЕ

Новорожденным малышам и детям, которым необходим максимальный комфорт домашней обстановки

Мы создали медицинские комплексные программы домашнего обслуживания. Целый год по программе ребенка будет наблюдать доверенный педиатр, все необходимые врачи-специалисты. Программы полностью соответствуют требованиям МЗ РФ.

ПРОГРАММЫ НА ДОМУ

• 1420
  

  Мам доверили

  нам заботу о здоровье своих малышей с 2000 года

• 320
  

  Новорожденных

  наблюдаются у нас ежегодно по медицинским программам

• 450
  

  Медицинских услуг

  Для всей семьи. У нас есть услуги и для взрослых

• 70
  

  Детских специалистов

  врачей, медсестер, инструкторов для здоровья вашего ребенка

Хотелось бы выразить благодарность инструктору по грудничковому плаванию Пасечник Татьяне! Татьяна

Читать отзыв

Пасичник Татьяне от юной спортсменки Якуниной Марии и ее родителей. Татьяна, мы начали заниматься с Вами,

Читать отзыв

Большое спасибо коллективу медцентра на Большевиков, врачам, которые помогают растить нам здорового

Читать отзыв

Многопрофильные детские медицинские центры в Санкт-Петербурге

Источник: https://mamaradadeti.ru/

Как оплатить учебу, если нет денег: материнский капитал, кредит, вычет, стипендия, целевой прием

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Высшее образование на коммерческой основе – дорогое удовольствие. Не каждая семья может позволить себе выучить ребенка за деньги. А ещё может случиться так, что денег на образование стало не хватать.

Именно для студентов и их родителей, которые хотят сэкономить на обучении или не могут его оплатить в полной форме, мы написали эту статью.
Мы расскажем о десяти способах меньше платить за учебу в вузе или не платить за нее вообще, если студент учится на коммерческой основе.

Некоторые методы трудновыполнимы, но попытаться стоит. Для достижения лучшего эффекта рекомендуем совмещать сразу несколько способов сэкономить на платном образовании.

Некоторые банки позволяют получить специальный кредит на образование. Он позволит оплатить обучение. Есть две разновидности – с государственной поддержкой и без нее.

Кредит с государственной поддержкой выдается под очень низкий процент и имеет частичную отсрочку по выплатам на время обучения. Он позволяет оплатить до 100% стоимости обучения за всё время в любом российском вузе с лицензией. Отличительные особенности такой программы:

1. Низкая процентная ставка (четверть ставки рефинансирования плюс пять процентных пунктов).
2. Не нужно предоставлять залог и справку о доходах, а также искать поручителя.
3. Большой срок выплаты (до десяти лет после окончания вуза).
4. Во время учёбы студент платит только проценты по кредиту, основную сумму долга – через три месяца после окончания вуза.

Низкая процентная ставка обусловлена тем, что часть ее выплачивает государство. Увы, такой кредит встречается редко, поскольку даже с государственными субсидиями совершенно невыгоден банкам.

На момент написания статьи есть только один «классический» кредит с государственной поддержкой – у Сбербанка под 8,6% годовых со сроком выплаты до 10 лет после окончания учёбы. Сумма не ограничена.

Похожий кредит, но с худшими условиями предлагает ПочтаБанк (программа «Знание – сила!»: до 2 000 000 рублей под 9,9% сроком на 99 месяцев, включая срок обучения). Однако это уже целевой потребительский кредит со своими послаблениями и подводными камнями. Также целевые кредиты «на образование» есть у Кредит Европа Банка, Новикомбанка и некоторых других, но они практически ничем не отличаются от других предложений банков.

Оформить кредит наличными или оплатить кредитной картой

Если целевой кредит не дают, а оплатить обучение нужно было ещё вчера, то можно обратиться к экстренным мерам: оформить обычный кредит или кредитную карту. Да, это не так выгодно и в итоге будет дороже. Но зато студент не вылетит за неоплату очередного семестра.

Несколько советов:

1. Если деньги нужны срочно, то старайтесь получить кредит быстрее: выбирайте банки с минимальным сроком одобрения и предоставляйте максимум документов.
2. Подсчитайте, сколько вам не хватает, и оформляйте кредит на чуть большую сумму (банк может одобрить меньше денег, поэтому стоит перестраховаться). Если останется излишек – его всегда можно вернуть в счет оплаты кредита.
3. Старайтесь закрывать такой кредит как можно быстрее. Вам ни к чему переплата по процентам.

Если вы оформляете кредитную карту, то ищите предложение с бесплатным снятием наличных. В идеале – чтобы снятые деньги попадали в льготный период. В таком случае, возможно, вы успеете вернуть их и не переплатить ни рубля.

Оплата кредитной картой будет практичнее, если вы знаете, что денег не будет хватать и в следующем семестре. Не придется ещё раз бегать за банками и надеяться, что они одобрят потребительский кредит. А долг по ней можно закрыть в течение семестра.

Получить целевое направление

Благодаря этому способу студент может учиться за счет государственной компании, даже если он не прошел на бюджет. Озаботиться поиском целевого направления необходимо заранее, желательно весной. Договор необходимо заключать тогда, когда вы уже договорились с компанией, которая будет платить за студента – она должна стать третьей стороной при заключении договора об образовании наравне с вузом и студентом/его родителями.

Целевые направления можно взять только в фирмах и организациях, в уставном капитале которых есть принадлежащая стране доля. Например, получить направление можно в «Газпроме» или Департаменте здравоохранения. Главное достоинство целевого направления – бесплатное обучение. Точнее, за образование будет платить компания, с которой студент заключил договор. Кроме того, после выпуска у начинающего специалиста будет гарантированное рабочее место.

Недостаток же в том, что после заключения договора студент будет нести обязательства перед компанией: он должен либо отработать указанный в договоре срок, либо вернуть потраченные на его обучение денежные средства и выплатить штраф, если он предусмотрен в договоре.

Важно: брать целевое направление стоит только тогда, когда вы на 100% уверены в выбранной специальности и точно знаете, что не передумаете работать по ней в будущем.

Чтобы получить целевое направление, необходимо:

1. Найти подходящую компанию по желанному профилю. Вузы часто сотрудничают с конкретными компаниями для приема целевиков на разные факультеты – в приемной комиссии можно узнать, какая фирма подходит для поступления, или поискать самостоятельно.
2. Собрать все документы, подтверждающие личные достижения: аттестат об образовании, диплом о среднем специальном образовании (если он есть), грамоты за призовые места на всероссийских олимпиадах по профилю компании, различные медали и т.д. Также может понадобиться характеристика с места учёбы.
3. Обратиться в отдел кадров компании с пакетом документов и паспортом: подать документы и узнать, что ещё нужно для получения целевого направления.
4. Пройти собеседование и/или конкурсный отбор среди всех обратившихся в компанию абитуриентов. Если будущий работодатель увидит в будущем студенте потенциал, то он выдаст целевое направление.
5. Заключить целевой договор с будущим работодателем. В нем должны быть прописаны срок, который новоявленный специалист будет обязан отработать в фирме после выпуска, штрафные санкции за нарушение договора и условия возврата денег, если студент вылетел из вуза или отказался отрабатывать.

   Кстати, в целевом договоре могут быть прописаны и поощрения для студента: например, оплата проезда, общежития, получение стипендии за хорошую успеваемость и так далее. Уточните этот момент в отделе кадров.

6. Подать документы в выбранный университет с копией целевого договора. Это позволит участвовать в отдельном конкурсе целевиков (да, такой тоже есть: не каждый студент с целевым направлением может поступить в вуз).
7. В случае успешного поступления заключить трёхсторонний договор с вузом и работодателем.

Помните, что после обучения придется отрабатывать указанный в договоре срок в компании, которая оплатила учёбу. Иначе деньги необходимо будет вернуть, иногда – с процентами и штрафами за нарушение условий договора.

Вложить материнский капитал

Материнский капитал – хорошее подспорье в обучении взрослого ребенка. Он положен семьям, в которых второй ребенок появился в период с 2007 по 2021 годы (возможно, программа будет в очередной раз продлена). Маткапитал позволяет оплатить образование в любом учебном заведении. Условия: вуз должен находиться в России и иметь лицензию на оказание образовательных услуг.

Деньги из маткапитала можно отправить на образование тогда, когда ребенку, появление которого дало право на получение денежных средств, исполнится три года. При этом абитуриенту на момент начала обучения не должно быть больше 25 лет.

Кстати, за счет материнского капитала можно оплатить не только само образование, но и проживание студента в общежитии.

Чтобы направить сертификат на оплату образования ребенка, необходимо:

1. Подать документы на поступление в вуз и пройти по конкурсу для будущих контрактников.
2. Заключить с учебным заведением договор на оказание платных образовательных услуг.
3. Сделать копию договора и заверить ее в университете.
4. Написать соответствующее заявление на сайте pfrf.ru или в территориальном органе Пенсионного фонда РФ.
5. Дождаться рассмотрения заявления – на это уходит один месяц.
6. Подождать, пока деньги отправятся на счет учебного заведения в качестве оплаты обучения – после одобрения это произойдет в течение десяти рабочих дней.

Таким образом можно оплатить не только бакалавриат, но и магистратуру, и школу, и детский садик. Если ребенок ушел в академический отпуск, то выплаты из маткапитала приостанавливаются. А если он был отчислен из вуза, то неистраченные деньги должны вернуть на баланс материнского капитала.

Попросить скидку на обучение

Способ, который не подойдет в экстренной ситуации, но поможет сэкономить в долгосрочной перспективе. Некоторые учебные заведения с радостью помогут одаренным или попавшим в затруднительное положение студентам не вылететь за неоплату. Они могут предоставлять скидки на обучение вплоть до 100%. Это облегчит финансовую нагрузку на самого обучающегося или его родственников.

Источник: https://bankstoday.net/last-articles/10-sposobov-oplatit-uchyobu-v-vuze-esli-ne-hvataet-deneg

Стандартные вычеты по НДФЛ: калькулятор

Если работник имеет право на стандартный вычет по НДФЛ (п. 1 ст. 218 НК РФ), то этот вычет ему предоставляет налоговый агент, в том числе работодатель (п. 3 ст. 218 НК РФ).

Наш Калькулятор поможет определить общую сумму того или иного стандартного вычета, положенного работнику.

На кого предоставляется вычет

на самого работника на детей

Выберите категорию, к которой относится работник

Кем является работник по отношению к ребенку

родитель (муж или жена родителя), усыновитель опекун (попечитель, приемный родитель, муж или жена приемного родителя) единственный родитель (в том числе приемный) или усыновитель единственный опекун (попечитель) родитель (в том числе приемный), в пользу которого второй родитель отказался от вычета

На скольких детей предоставляются вычеты

Каким по счету для работника является ребенок

первый второй третий или более

Каким по счету является ребенок для родителя, отказавшегося от вычета

первый второй третий или более

Является ли ребенок в возрасте до 18 лет инвалидом (ребенок, учащийся очно, в возрасте от 18 до 24 лет — инвалидом I или II группы)

Полный перечень лиц, имеющих право на стандартный вычет, приведен в пп. 1, 2, 4 п. 1 ст. 218 НК РФ.

Условно стандартные вычеты можно разделить на:

• вычеты на детей;
• вычеты на самого работника (например, вычет, предоставляемый инвалидам I и II групп).

Чаще всего работники обращаются к работодателям именно за «детскими» вычетами.

Кстати, раньше существовал стандартный вычет в размере 400 руб., который полагался абсолютно каждому работнику (для этого не надо было иметь детей и/или относиться к льготной категории граждан). Однако с 01.01.2012 этот вычет отменен.

На основании чего предоставляется стандартный вычет по НДФЛ

Чтобы получить вычет, работник должен представить работодателю (п. 3 ст. 218 НК РФ):

• заявление на вычет;
• документы, подтверждающие право на вычет.

Приведем список документов, которые должен представить работник, на примере некоторых стандартных вычетов:

Вид стандартного вычета по НДФЛ Документы, подтверждающие право на вычет

Вычет на детей родителям	Копия свидетельства о рождении ребенка (если у работника несколько детей, то нужны свидетельства о рождении всех детей (даже совершеннолетних), чтобы правильно определить количество детей и очередность их рождения) Также могут понадобиться и другие документы в зависимости от ситуации (например, справка об инвалидности, если ребенок – инвалид)
Вычет работнику-инвалиду I или II группы	Копия справки об установлении инвалидности (Приложение № 1 к Приказу Минздравсоцразвития России от 24.11.2010 N 1031н)
Вычет работнику-герою РФ	Копия удостоверения Героя РФ

Размер стандартного вычета

Для разных стандартных вычетов предусмотрены разные размеры (пп. 1, 2, 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Их вы найдете в нашем Калькуляторе.

Вычеты на детей

Хотим уделить особое внимание вычетам на детей:

1. Вычет на ребенка, не являющегося инвалидом, предоставляются до достижения им 18 лет или 24 лет, если он учащийся очной формы обучения/аспирант/ординатор/интерн/студент/курсант.

Источник: https://glavkniga.ru/calculators/pit_deductions