Как оплатить штраф в налоговую

Чего ждать от налоговой в случае нарушения и как уменьшить размер штрафа

как оплатить штраф в налоговую

Любые налоговые правонарушения, связанные с несоблюдением различных правовых норм, влекут за собой определенную ответственность. В данной статье речь пойдет о финансовой и административной ответственности. Чуть ниже мы остановимся подробнее на каждой из них, сейчас же сделаем краткий обзор этих понятий.

Финансовая ответственность наступает за действие (или бездействие), связанное с неправильным ведением отчетности, несвоевременной ее сдачей и другими правонарушениями, идущими вразрез с существующими налоговыми нормами. Главным ответственным лицом, как правило, выступает тот, кто занимается непосредственно финансами или на кого возложена проверка налогов (их начисления и уплаты) — бухгалтер либо сам руководитель.

Административная ответственность наступает за совершенные противоправные, неосторожные или умышленные действия, нарушающие общественный порядок и установленный порядок управления. Ответчиком может быть только конкретное физическое лицо, руководитель предприятия либо бухгалтер.

Подпишитесь на канал DELO.UA

Однако, говоря об ответственности за правонарушения, будет нелишним уточнить, что же имеется в виду под правонарушениями.

Налоговое правонарушение: понятие и виды

К налоговому правонарушению может быть причислено любое противоправное действие или бездействие плательщика, налогового агента или должностного лица, которое в конечном итоге привело к невыполнению или ненадлежащему выполнению установленных НКУ требований, контроль за соблюдением которых возложен на налоговые и таможенные органы.

К таким действиям можно причислить несвоевременную подачу декларации, занижение налогового обязательства, отчуждение имущества, относящегося к налоговому залогу, без согласия налогового органа (Ф №1ДФ). Очень часто нарушение выглядят как противоправное бездействие плательщика, например, неподача декларации или отчетности, неуплата по налоговым обязательствам.

Различают длящиеся и единые правонарушения. Классификация того или иного нарушения существенно влияет на возможность применения санкций и их размер.

Согласно мнению Минюста (см. Письмо от 01.12.03 года рег. №22-341465), длящееся налоговое правонарушение связано с длительным и непрерывным невыполнением обязательств, предусмотренных правовой нормой, и прекращается либо выполнением обязательств, либо привлечением виновника к ответственности.

Таким образом, лицо, которое совершило правонарушение, пребывает и далее в непрерывном состоянии его совершения, нарушая закон.

Чаще всего длящееся правонарушение заключается в противоправном бездействии — неведение бухгалтерского учета, неведение учета доходов и расходов, для которых установлены обязательные формы отчетности.

Что касается единых правонарушений, то к ним, по мнению ГНИ, относятся такие действия, как несвоевременная подача декларации или нарушения срока оплаты налога.

Финансовая ответственность

Условия применения финансовых санкций определяются действующим Налоговым кодексом. Дополнительно Высшим административным судом определено, что к нарушениям, совершенным до вступления Налогового кодекса в силу, применяются указанные в нем санкции в том случае, если данное правонарушение имеет аналог в действующем кодексе. Работает такое правило и для тех правонарушений, которые были совершены до принятия кодекса, а выявлены уже после его вступления в силу.

Срок давности

Согласно ст. 114.1 НКУ на применение финансовых санкций распространяется срок давности — 1095 дней.

Иногда с исчислением этого срока возникают определенные сложности, так как указанная норма ограничивает этим термином сроки для определения налоговых обязательств и для удержания налогового долга.

Соответственно, в первом случае он начинает действовать со дня, следующего за граничным сроком подачи декларации или граничным сроком погашения налоговых обязательств, а во втором случае — со дня возникновения налогового долга.

Что касается санкций, не связанных с определением налоговых обязательств, то НКУ не дает четкой трактовки срока в 1095 дней. Но было бы логично предположить, что отсчет следует начинать со дня, следующего за днем совершения единого нарушения, или за днем обнаружения (прекращения) длящегося нарушения.

Случаи освобождения от финансовых санкций

Из любых правил существуют исключения. Так и в налоговых нормах, предписывающих фиксировать нарушения и призывать нарушителей к ответу, существует ряд исключений. Некоторые из них приведены ниже.

Источник: https://delo.ua/econonomyandpoliticsinukraine/chego-zhdat-ot-nalogovoj-v-sluchae-narushenija-i-kak-umenshit-ra-206186/

В течение какого времени необходимо оплачивать штрафы ифнс?

как оплатить штраф в налоговую

» Полезное » Статьи » В течение какого времени необходимо оплачивать штрафы ифнс?

Решив открыть собственный бизнес, нужно четко понимать, что, помимо получения прибыли и всех преимуществ работы на себя, а не на «чужого дядю», у предпринимателей также появляется ответственность за нарушение налогового законодательства.

Это значит, что, не предоставив вовремя необходимые документы, вам придется оплатить штраф ИФНС. Чтобы не потерять свои, трудом заработанные деньги, нужно внимательно следить за всеми требованиями законодательства. А если вы все-таки допустили правонарушение, то необходимо вовремя оплатить требуемую сумму, иначе налоговики насчитают вам пени и штрафы, которые также придется оплачивать.

Нарушения, за которые предусмотрены взыскания

Итак, за что можно расстаться с деньгами. Это может быть, к примеру, если вы несвоевременно предоставили налоговую декларацию или вовсе забыли ее подать. Запомните, что после регистрации ИП вам нужно будет ежегодно подавать декларацию, в случае если вы остановили свой выбор на упрощенной или общей системе налогообложения. А вот если ваш бизнес находится в перечне деятельности, для которой предусмотрен единый налог на вмененный доход, то декларацию придется подавать ежеквартально.

Таким образом, риск совершить правонарушение, за которое предусмотрена оплата штрафа ИФНС, возрастает. Рассмотрим, в течение какого времени нужно его оплатить. Само законодательство не указывает сроки оплаты, но вот сроки принудительного взыскания сумм определены.

Они исчисляются со дня вручения налогоплательщику решения о привлечении его к ответственности. В течение 10 дней налоговики направляют извещение, в котором содержится требование оплатить указанную сумму. Еще 8 рабочих дней предусмотрены для погашения задолженности.

Ответственность ИП и ООО

Важно помнить, что практически все штрафы и пени для ИП существенно ниже, чем для ООО. Однако регистрация под ключ дает и несомненные преимущества. Если индивидуальный предприниматель будет отвечать по долгам всем имуществом, которое принадлежит ему как физическому лицу, то учредители ООО понесут ответственность только в пределах своей доли в уставном капитале.

Вам придется подыскать юридические адреса для регистрации ООО в Москве. Собственник помещения, где вы планируете зарегистрировать адрес, должен дать вам согласие на такую регистрацию. Причем оформлено оно должно быть письменно, для того чтобы предоставить его в регистрирующий орган.

В остальном регистрация не вызывает никаких трудностей. Вам нужно просто определиться, какая организационно-правовая форма для вас предпочтительнее.

Источник: https://reg-audit.ru/v-techenie-kakogo-vremeni-neobxodimo-oplachivat-shtrafyi-ifns.html

Задолженности в ГИБДД, налоговой инспекции. Как узнать и что делать?

как оплатить штраф в налоговую

Согласитесь, неприятно за час до отправления в отпуск, уже в аэропорту, узнать, что вы никуда не летите. А ведь несколько неоплаченных штрафов или задолженность по налогам вполне могут привести к такой ситуации. Чтобы этого избежать, нужно постоянно мониторить ситуацию и при выставлении вам счетов поскорее их оплачивать. С чего начать?

ГИБДД

Выставленный штраф должен быть уплачен не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о его наложении в законную силу либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных Административным кодексом РФ.

Отсчёт времени, предоставляемого водителю на уплату штрафа, начинает идти только по окончании срока, положенного на обжалование постановления о правонарушении, то есть по истечении календарных десяти дней от времени получения. Соответственно, срок для оплаты штрафа ГИБДД составляет 60+10, т. е. 70 дней после получения постановления. Как только вы распишетесь в отделении почтовой связи за получение данного документа, начнётся отчёт десятидневного срока его обжалования.

Если оплата штрафа ГИБДД не была произведена вовремя, вам могут выставить новый штраф — в двукратном размере от неуплаченного ранее, но не менее одной тысячи рублей. Или же подвергнуть административному аресту на срок до 15 суток, либо вменить наказание до 50 часов обязательных работ. Также с неоплаченным штрафом вас могут не выпустить за границу.

При этом срок давности штрафа – 2 года. И если прошло более двух лет с момента выписанного протокола, то он автоматически аннулируется.

Проверяем наличие штрафов

1. Проверка на сайте ГИБДД. Проверить наличие неоплаченных штрафов проще простого. Заходите на портал ГИБДД, заполняете форму и получаете ответ.

2. Проверка на сайтах, подключенных к системе ГИС ГМП.  Данные о штрафах ГИБДД предоставляются из Государственной информационной системы о государственных и муниципальных платежах (ГИС ГМП), оператором которой является Федеральное казначейство России. В ГИС ГМП учитывается информация обо всех обязательствах граждан перед бюджетами РФ, в том числе о штрафах ГИБДД.

Есть несколько онлайн порталов, подключенных к базе ГИС ГМП, позволяющих узнать о наличии неоплаченных штрафов ГИБДД. Все ваши штрафы появляются там не позднее 5 дней после совершенного нарушения.

Cайт «Штрафы ГИБДД» удобен тем, что вы можете сразу отжать галочку «Я хочу получать уведомление о новых штрафах» — и с этого момента вы автоматически будете узнавать о всех счетах, выставленных вам ГИБДД.

3. Проверка по СМС. Также Вы можете узнать свои штрафы с помощью СМС сообщения. Для этого отправьте запрос на короткий номер 9112. Формат запроса:

Гибдд (пробел) №транспортного средства (пробел) №Водительского удостоверения

4. Проверка на сайте госуслуг. Если вы зарегистрированы на сайте госуслуг,- зайдите в свой личный кабинет, найдите раздел электронных услуги и нажмите на кнопку «Министерство внутренних дел Российской Федерации». Перед вами появится развернутый список, в котором выбирайте графу «предоставление сведений об административных правонарушениях в области дорожного движения». Далее заполните форму и получите результат.

Оплачиваем штрафы

Оплатить штраф можно тремя способами.

1. На сайтах, подключенных к системе ГИС ГМП вы сразу сможете оплатить штраф с помощью банковской карты. При этом в случае ошибки в базах ГИС ГМП и ГИБДД (штраф оплачен вами повторно или по каким-то причинам не пропадает из базы ГИБДД) система гарантирует вам возвращение полной суммы штрафа и суммы комиссии, даже если ваши деньги уже были перечислены в Управление федерального казначейства.

2. Также вы можете распечатать квитанцию на сайте ГИБДД и оплатить ее по старинке – в банке.

3. Оплата на сайте госуслуг имеет одно большое преимущество: ваш штраф гарантированно пропадает из базы в отличие от оплаты через Сбербанк и другие сторонние банки, а также через сайты.

Проверяем оплату

После оплаты штрафа вам необходимо регулярно проверять, прошла ли оплата – по той же схеме, по которой вы узнали о наличии штрафа. Иногда информация об оплате штрафа может поступать в базу ГИС ГМП с задержкой.

Если в системе отображается штраф ГИБДД, который вы оплатили в банке или через терминал более месяца назад, вам следует обратиться с документами, подтверждающими оплату, в отделение ГИБДД с просьбой внести информацию об оплате в базу данных.

Если такие документы не сохранились, то нужно обратиться для получения копии документа об оплате в организацию, через которую была произведена оплата.

Проверяем задолженность

Проверить задолженности по налогам также можно тремя способами.

1. Сайт ФНС. Получить информацию о задолженности с помощью сервиса официального сайта ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Данный сервис наряду с информацией о задолженности предоставляет ряд других возможностей:

  • получать актуальную информацию об объектах имущества и транспортных средствах, о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей, о наличии переплат;
  • осуществлять оплату начислений по налогам, заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ и отслеживать статус ее камеральной проверки;
  • обращаться в налоговые органы без личного визита в налоговую инспекцию.

Главное неудобство – сложность регистрации в «Личном кабинете». Для этого вам понадобится либо электронная подпись, либо регистрация в Единой системе идентификации и аутентификации (ЕСИА), либо регистрационная карта, которая выдается при личном визите в налоговую инспекцию.

2. Сайт госуслуг. Вы также можете воспользоваться сервисом «Узнай свою задолженность», авторизовавшись на Едином портале государственных услуг.

3. Сайт ФССП. Если вы подозреваете, что уже просрочили оплату, вы можете проверить наличие информации о себе в Банке данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов. Там все просто – никаких регистраций, простая форма, мгновенный ответ и возможность распечатать квитанцию.

Оплачиваем налоги

Для это есть три варианта.

  1. В «Личном кабинете налогоплательщика» с помощью банковской карты.
  2. В банке, распечатав квитанцию в «Личном кабинете налогоплательщика» или на сайте ФССП.
  3. На сайте госуслуг.

И, как и в случае с ГИБДД, не забудьте спустя некоторое время проверить – убрали ли информацию о вашей задолженности из базы. Если нет – обращайтесь в налоговую по месту жительства.

Источник: https://www.molnet.ru/mos/ru/gosservices/o_206946

Как ООО узнать о штрафах

Неоплаченные штрафы опасны не только самими штрафами, но и дополнительными денежными потерями. Например, компания собирается продавать алкоголь. Подает заявление на лицензию, платит пошлину 325 000 рублей, а потом выясняется, что у нее есть неоплаченный штраф. Всё, в лицензии откажут, деньги не вернут. То же самое с другими лицензиями. Проблема в том, что если компания не знает о штрафах, это не значит, что у нее их нет. Рассказываем, как узнавать о штрафах.

Штрафы юрлицам выставляют налоговая, Пенсионный фонд, ГИБДД, Соцстрах и Росстат. Есть несколько способов, как узнать о штрафах компании:

  • дождаться официального письма о штрафе. Такое письмо приходит на юридический адрес компании;
  • узнать лично;
  • посмотреть в личном кабинете компании на сайте налоговой;
  • проверить через программу бухучета, например 1С.

Еще есть штрафы, которые не получится пропустить. Это штрафы от надзоров — Россельхознадзора, ветеринарного и других. Сначала сотрудники надзора приходят в компанию, проверяют и, если находят нарушение, выдают постановление. Надзоры штрафуют только после проверки, поэтому о таких штрафах компания узнает без задержек.

Штрафы из налоговой, ГИБДД и фондов могут потеряться на почте. Рассказываем, как узнать о них без писем.

Штрафы из налоговой

Штрафы из налоговой приходят письмом по почте или уведомлением на сайте налоговой. Если компания сдает отчеты на бумаге и не зарегистрирована на сайте налоговой, она получает бумажные письма. По умолчанию налоговая считает, что компания получила письмо через шесть дней после отправки, даже если на практике оно не дошло.

Зато уведомления на сайте налоговой не зависят от почтальнов Если зарегистрировать там личный кабинет, штрафы будут приходить в нём.

Чтобы увидеть штрафы, нужно на сайте налоговой перейти в раздел «Юридические лица», затем — в личный кабинет компании. Там и будет список всех штрафов.

Штрафы компании в личном кабинете на сайте налоговой

Еще один способ — бухгалтерская программа: 1С, Мое дело или другая. Когда компания сдает отчеты через такую программу, налоговая в ней же присылает штрафы.

Штрафы фондов и Росстата

Фонды и Росстат сообщают о штрафах напрямую компании. Напрямую значит бумажным письмом с уведомлением, письмо приходит на юридический адрес компании. Но никто не отслеживает, дошло оно или нет.

Если письма не было, это еще не факт, что штрафов нет. Иногда письма теряются на почте. Узнать точно можно, если позвонить в фонд и спросить: отправляли они письмо или нет.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Сколько времени учиться на права в Германии?

Узнавать о штрафах нужно, если:

  • директор решает продать, ликвидировать или реорганизовать компанию;
  • компания планирует получать лицензию на что-нибудь, и из-за штрафа ей могут отказать;
  • забыли сдать отчеты и есть беспокойство, что фонды выписали штраф.

Если в компании есть сотрудники, штрафы стоит проверять примерно раз в год.

Штрафы из ГИБДД

Кого штрафует ГИБДД — статья 2.6.1 Административного кодекса

Штрафы за нарушение ПДД выставляют, если в компании есть машины: корпоративная для сотрудников, каршеринг или таксопарк. Нарушает водитель, а штрафы оплачивает компания. Есть шанс взыскать штраф с водителя, если компания докажет в суде, что водитель нарушил, когда ездил на рабочей машине по личным делам.

Проверить штрафы компании на сайте ГИБДД

ГИБДД штрафует компанию за неправильную парковку, превышение скорости или перегруз при междугородних перевозках. Проверить, есть ли штрафы на автомобили компании, можно на сайте ГИБДД или подождать официальное письмо.

На сайте ГИБДД можно проверить штрафы

В форму на сайте ГИБДД надо вбить номер автомобиля и номер свидетельства о регистрации транспортного средства. Сайт покажет штрафы, которые компания еще не оплатила. Бывает, что штраф уже оплатили, но банк еще не провел операцию, тогда на сайте ГИБДД штраф будет выглядеть как неоплаченный.

Если не оплатить штраф

Наказание, если не оплатить штраф — статья 20.25 Административного кодекса

У компании есть два месяца на оплату штрафов. Если пропустить срок, штраф увеличивают в два раза, но не меньше чем до 1000 рублей. Штраф могут списать с расчетного счета компании или конфисковать за долги что-нибудь из имущества, но только после суда.

Увеличение штрафа — это не единственный риск, еще компании могут отказать в лицензиях. А если владелец решит продать бизнес, сделка не пройдет из-за штрафов.

Источник: https://delo.modulbank.ru/all/fine-business

Как оплатить штраф налоговой через Сбербанк Онлайн

Оплатить штраф налоговой с помощью Сбербанк Онлайн можно либо через УИН, либо через произвольные реквизиты. Рассказываем, как это сделать.

За нарушение налогового законодательства налогоплательщик может нести административную ответственность в виде денежного взыскания — штрафа. Налоговый орган ставит плательщика в известность с помощью требования об уплате того или иного штрафа. Согласно п. 1 ст.

45 НК РФ, оплатить штраф может сам либо должник, либо за него это может сделать третье лицо. Для физлиц предусмотрена оплата через Личный кабинет на сайте ФНС или через отделение банка. Кроме того, налогоплательщик может воспользоваться банковскими онлайн-сервисами, например, Сбербанк Онлайн.

Об этом способе расскажем подробнее.

Как оплатить?

Если вы зарегистрированы в системе Сбербанк Онлайн, то для оплаты штрафа налоговой необходимо авторизоваться в личном кабинете системы. Если у вас есть квитанция, вы можете оплатить штраф по номеру УИН.

Для этого необходимо выполнить следующие действия:

  1. 1. Перейдите во вкладку «Переводы и платежи» и в разделе «Налоги, Штрафы, Пошлины, Бюджетные платежи» нажмите Налоги, патенты на работу.

  2. 2. Выберите Поиск и оплата налогов ФНС.

  3. 3. В списке выпадающего меню Выберите услугу кликните по пункту «Оплата налога по индексу документа», затем укажите УИН квитанции.

  4. 4. Если все указаны верно, откроется окно с автоматически указанными реквизитами.

  5. 5. Проверьте данные и нажмите Оплатить.

Если УИН вам не известен, то можно оплатить штраф по реквизитам ФНС. Для этого вместо пункта «Оплата налога по индексу документа» выберите ФНС (Оплата по произвольным реквизитам).

Далее на этапе заполнения реквизитов вам необходимо указать:

  • БИК;
  • номер счета;
  • КБК;
  • ИНН получателя.

Нажмите Продолжить. В дополнение к уже указанной информации добавятся новые поля для реквизитов, которые нужно заполнить: ОКТМО, ИНН и статус плательщика.

Обратите внимание: чтобы указать статус плательщика, нужно выбрать соответствующий код : 13 — физлицо, 02 – налоговый агент, 09 – индивидуальный и так далее.

Нажмите Продолжить, чтобы указать назначение платежа — «Штраф», — ФИО и сумму платежа. Проверьте, корректно ли указаны все реквизиты и нажмите Оплатить.

Что ещё нужно знать?

Оплата штрафа будет совершена системой лишь при условии, что банковском счету клиента есть необходимая сумма. Для подтверждения платежа необходим ввод одноразового пароля, который по запросу должен поступить в СМС на номер телефона, привязанный к счету. После того, как пароль будет введён, статус платежа отобразится как исполненный. Это будет означать, что оплата успешно произведена.

Необходимо учитывать, что денежные средства не начисляются моментально. Их перевод на счет налогового органа осуществляется в течение 24 часов. При оплате через Сбербанк Онлайн комиссия не взимается. Без подтверждения в контакт-центре возможен перевод на сумму до 100 тысяч рублей, а с подтверждением – до 500 тысяч рублей.

Сбербанк Онлайн позволяет сохранить чек в формате PDF и распечатать его. Чек может послужить подтверждением оплаты штрафа в указанный срок, если денежные средства поступят с опозданием или не поступят вовсе.

Источник: https://astral.ru/articles/nalogi/12845/

Штрафы за несвоевременную регистрацию НН и РК

НДС: последние изменения в практических ситуациях

В консультации рассмотрим правила и особенности применения штрафных санкций за несвоевременную регистрацию налоговой накладной и/или расчета корректировки (далее – НН, РК), а также за отсутствие такой регистрации.

Общие правила применения штрафов

Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию НН или РК либо за ее отсутствие предусмотрены ст. 1201 НК и применяются в случае нарушения налогоплательщиком предельного срока регистрации НН, установленного ст. 201 НК.

Размер штрафа за нарушение сроков регистрации зависит от количества дней просрочки регистрации (см. таблицу).

Штрафные санкции за несоблюдение сроков регистрации НН и РК

Штраф за отсутствие регистрации НН/РК установлен п. 1201.2 НК. Согласно этой норме отсутствие регистрации НН/РК в ЕРНН в течение предельного срока, определенного п. 201.

10 НК, которые указаны в налоговом уведомлении-решении (далее – НУР), составленном по результатам проверки органом ГФС, влечет за собой наложение штрафа в размере 50 % суммы налоговых обязательств по НДС, приведенной в такой НН/РК, или суммы НДС, начисленной на операции поставки товаров/услуг, если НН не была составлена.

А если налогоплательщик не зарегистрирует НН/РК и после истечения 10 к. д., следующих за днем получения НУР, ему грозит еще один такой же штраф.

Вышеуказанные штрафы (и за нарушение сроков, и за отсутствие регистрации) применяются с учетом следующих правил.

Правило 1. Эти санкции не применяются в отношении НН, которые не выдаются получателю (покупателю) и составлены на поставки товаров/услуг, которые:

  • освобождены от налогообложения;
  • облагаются НДС по нулевой ставке.

Правило 2. В случае остановки регистрации НН/РК штрафы не применяются на период такой остановки до принятия соответствующего решения о возобновлении регистрации.

В случае применения штрафов орган ГФС выносит НУР:

  • по форме «Н» (приложение 13 к Порядку № 1204), если нарушены предельные сроки регистрации;
  • по форме «ПН» (приложение 14 к Порядку № 1204), если нужно составить и зарегистрировать НН/РК в ЕРНН.

Сроки давности

За какой период могут быть применены штрафы за нарушение сроков регистрации НН? Установлены ли для этих штрафов сроки давности?

Да, к штрафам, предусмотренным ст. 1201 НК, применяются те же сроки давности, что и для других штрафов, установленных НК. Об этом прямо сказано в ст. 114 НК: штрафы применяются с учетом сроков давности, прописанных в ст. 102 НК, то есть в течение 1 095 дней.

С какого момента исчислять этот срок? По этому поводу в законодательстве нет четкой формулировки. Дело в том, что ст. 102 НК привязывает исчисление сроков давности к предельным срокам подачи налоговых деклараций или уплаты денежных обязательств.

Рассматриваемый нами штраф никак не привязан ни к одним, ни к другим. Поэтому в данном случае, по нашему мнению, срок 1 095 дней следует исчислять со дня истечения предельного срока регистрации НН/РК, установленного абзацами пятнадцатым – шестнадцатым п.

201.10 НК.

Источник: https://uteka.ua/publication/commerce-12-xozyajstvennye-operacii-9-shtrafy-za-nesvoevremennuyu-registraciyu-nn-i-rk

Проверка штрафов в налоговой инспекции

Действующее законодательство обязывает всех лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность, уплачивать установленные налоги. Эта обязанность распространяется на всех налогоплательщиков, независимо от формы и вида их деятельности.

Неуплата налогоплательщиком установленных законом налогов, и нарушение сроков отчетности по ним, влечет ответственность, одним из видов которой являются штрафные санкции.

Причем, штрафы ФНС, если они наложены за нарушения в установленном порядке, являются таким же обязательным бременем, как и законно установленные налоги.

Это знать обязательно

Несмотря на то, что налоговая инспекция уведомляет о начислении и размере санкций, налогоплательщик может получить такое сообщение с опозданием, или не получить его вовсе. Более того, обязанность контролировать возможные штрафы налоговой инспекции возлагается на налогоплательщика, и чтобы санкция не оказалась неприятным сюрпризом, предпринимателю следует периодически отслеживать информацию через источники, которые для этого создала ФНС.

Налоговые штрафы: где о них можно узнать?

Применила ли к вам налоговая штрафы, узнать можно несколькими способами. Причем, налогоплательщик может это сделать через источник, функционал которого предусматривает наиболее удобный для пользователя способ идентификации на ресурсе.

Налогоплательщики (физические и юрлица) получить информацию о том, какие к ним применены налоговые штрафы, могут:

  • непосредственно в налоговой инспекции по месту регистрации;
  • через «Личный кабинет налогоплательщика» для физических или юридических лиц на сайте ФНС РФ;
  • на Едином портале Госуслуг;
  • через Банк данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов.

В налоговой инспекции по месту регистрации налогоплательщик может запросить Справку о задолженности по налогам и штрафам (унифицированная форма Приложение № 1 к Приказу ФНС России № ММВ-7-17/[email protected] от 28.12.2016 года). Участники электронного документооборота могут получить справку в электронном виде.

«Бумажная» справка выдается Налоговой инспекцией по месту регистрации, на основании письменного заявления налогоплательщика либо его доверенного лица, в течение 5 рабочих дней с момента подачи заявки.

При подаче заявления на предоставление справки представителем налогоплательщика, необходимо предъявить нотариально заверенную доверенность на право совершения действий от лица налогоплательщика.

Не совершая визита в территориальное отделение ФНС, узнать информацию можно на специализированных интернет-ресурсах. Налоговая проверка штрафов «онлайн» доступна на нескольких ресурсах:

  • на официальном сайте ФНС или на портале Госуслуг, после регистрации «Личного кабинета». Для регистрации необходимо внести базовые идентифицирующие данные – ФИО, дату рождения, номер и серию паспорта, ИНН, адрес регистрации, e-mail, номер телефона, и некоторые другие. Регистрация пользователей на этих порталах производится нажатием кнопки «Зарегистрироваться» на главной странице сайта;
  • на сайте Федеральной службы судебных приставов можно узнать штрафы в налоговой инспекции по фамилии налогоплательщика. Для этого на сервисе «Узнайте о своих долгах» достаточно ввести фамилию, имя и отчество налогоплательщика.

Кроме вышеперечисленных сайтов, есть сервисы, через которые налогоплательщики могут узнать информацию о том, какие к ним применила налоговая штрафы, по ИНН. Однако следует понимать, что отнести эти сервисы к официальным источникам нельзя, поэтому предоставленная ими информация может содержать ошибки и погрешности.

Срок исковой давности по штрафам налоговой

Штраф, как вид ответственности за налоговое правонарушение, имеет сроки исковой давности. Продолжительность исковых сроков определена НК РФ, исчисляется с момента установления налогового правонарушения и зависит от порядка взыскания суммы штрафа.

В случае, если налогоплательщик погашает сумму штрафа средствами с банковского счета – в бесспорном порядке, на вынесение решения о взыскании законодательство отводит 2 месяца с момента истечения срока исполнения требования. Если указанный срок был пропущен, представители ФНС имеют право подать ходатайство о возбуждении судебного производства в течение 6 месяцев после окончания сроков на исполнение требования (п. 3 ст. 46, п. 1 ст. 115 НК РФ).

При взыскании суммы штрафа за счет имущества ИП, решение может быть вынесено в течение 1 года после окончания срока требования о добровольной уплате штрафа. При пропуске срока – налоговики могут обратиться в судебные органы в течение двух лет после истечения сроков на исполнение требований (п. 1 ст. 47, п. 1 ст. 115 НК РФ).

В некоторых случаях налоговые органы могут подать иск в суд о взыскании штрафа не позднее шести календарных месяцев с момента установления налогового нарушения и его фиксации соответствующим актом (пп.2 п. 1 ст. 115, пп. 1 п. 2 ст. 45 НК РФ).

Источник: https://spmag.ru/articles/proverka-shtrafov-v-nalogovoy-inspekcii

Штраф за несвоевременную подачу декларации при продаже автомобиля

 

 Если вы получили требование из налоговой инспекции оначислении вам штрафа в размере: 1 000 рублей, значит вы своевременно несдали налоговую декларацию 3-НДФЛ. Чаще всего такое уведомление получают автовладельцы,которые продали свои автомобили и не отчитавшиеся перед налоговой.

 Напомним, что если выпродали свой автомобиль, который принадлежал вам менее чем три года, то вамнеобходимо до 30 апреля подать декларацию 3-НДФЛ. Если стоимость автомобилябыла выше 250 000 рублей и вы получили доход учитывая сумму покупки и продажимашины, то Вам необходимо будет до 15 июля оплатить налог в размере 13% сполученного дохода.

 Например, в мае 2013 года вы продали автомобиль, купленныйвами в 2011 году, т.к. он находится у вас в собственности менее трех лет,необходимо подать декларацию 3-НДФЛ за 2013 год до 30 апреля 2014 года, а еслиполучили доход с продажи, то необходимо оплатить налог до июля 2014 года.

Штраф за продажу автомобиля

В случае если вы пропустили срок подачи декларации и вамприслали штраф в размере 1 000 руб., то необходимо оплатить полученныйштраф, составить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и предоставить вналоговый орган.

Если вы еще не получили штраф, но знаете что должны былиотчитаться перед налоговой, то во избежание получения штрафа и пеней подайтедекларацию как можно быстрее.

Ответственность за непредставление декларации при продаже автомобиля

 Ответственность за несвоевременную подачу декларации инеуплате налога с продажи автомобиля предусмотрена налоговым и уголовнымроссийским законодательством.  Согласно статье 119 НК РФ минимальная суммаштрафа — 1000руб.

 В случае если вами декларация была представлена в срок до 30апреля, но квитанцию об уплате налога не оплатили, то после 15 июля начисляютсяпени на сумму невыплаченного налога в размере одной трехсотой от ставкирефинансирования ЦБ РФ согласно статьи 75 НК РФ. Суммы штрафов и пени увеличиваютсядо полной оплаты налога и текущей задолженности.

Помощь в составлении декларации 3-НДФЛ

 Составить декларацию 3-НДФЛ Вам помогут специалисты компании БУХпрофи. Стоимость составления декларации: 2 000 рублей. Декларация составляется со всеми требуемыми заявлениями для налоговой и доставляется курьером на указанный адрес Вами адрес.  Подробнее о составлении декларации читайте на странице налоговая декларация при продаже автомобиля.

Также читайте на сайте:

С 2015 года изменится порядок начисления и уплаты страховых взносов

Применение электронного документооборота во взаимодействии с ИФНС

Все новости

Составление 3-НДФЛ

Порядок и сроки отчетности и уплаты налогов

Наши цены

Источник: https://www.buxprofi.ru/novosti/shtraf-pri-prodazhe-avtomobilja

IRNR — Impuesto sobre la Renta de No Residentes — Налог на доходы нерезидентов в Испании — Налог на недвижимость в Испании

Многие владельцы недвижимости в Испании — нерезиденты, оплачивая ежегодно муниципальный налог IBI,  уверены в том, что это единственный налог, который они обязаны оплатить. Но это совсем не так.

IBI

IBI – это муниципальный налог, который выставляется органами муниципалитетов на каждый объект недвижимости. Расчет налога IBI для оплаты собственник получает ежегодно по почте от Ayuntamiento в виде уже готовой квитанции для оплаты.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Как узнать кто зарегистрирован в квартире по адресу?

IRNR

(Impuesto sobre la Renta de No Residentes)

В соответствии с  налоговым законодательством Испании, нерезидент – собственник недвижимости обязан ежегодно подавать декларацию IRNR (налог на доходы нерезидентов). Данный налог оплачивается независимо от того, сдается недвижимость в аренду или нет.

Декларация IRNR подается владельцем на каждый объект недвижимости, который находится у него в собственности. Т.е., например, если у Вас есть в собственности в Испании квартира и гараж как два независимых объекта недвижимости, Вы должны подать две декларации: одна – на квартиру, вторую – на гараж.

Объединить все объекты недвижимости, которые находятся в собственности, в одной декларации нельзя.

Заполнение и подача декларации, в т.ч. расчет налога IRNR – это обязанность налогоплательщика.  

Первый раз слышу о IRNR Если я не платил налог IRNR или нарушил срок подачи декларации. 

Если Вы не платили налог IRNR и уже нарушили сроки подачи декларации Не расстраивайтесь и не переживайте — это довольно частое явление, поскольку иностранцы, приобретя недвижимость в Испании, часто не догадываются о существовании данного налога, полагая, что оплачивая IBI, они больше ничего и никому не должны Бывали случаи, когда собственник — нерезидент не платил данный налог в течение 5-6 лет, а потом при некоторых обстоятельствах (например, при получении ВНЖ в Испании, при продаже недвижимости, данный налог внезапно «всплывал» и удивлял). Поэтому, если Вы уже несколько лет, являясь собственником недвижимости в Испании, не платили IRNR, Вам все равно рано или поздно придется его заплатить за все года со штрафами и пенями.

В связи с этим есть два наиболее приемлемых варианта:

Первый вариант: Вы можете дождаться Requerimiento или т.н. «письмо счастья» от испанской налоговой и подать декларации в порядке требования.

В этом случае, Вам ВАЖНО не пропустить данное письмо и оплатить налог в установленный срок — 10 рабочих дней с момента получения письма. Письмо — Requerimiento считается полученным, даже если Вам его не вручили лично в руки, а просто оставили в почтовом ящике.

В случае неуплаты в срок возможны серьезные проблемы вплоть до ареста банковских счетов и недвижимости. Рекомендуем не доводить дело до этого. 

Второй вариант: Это добровольная оплата налога IRNR, т.е.  до получения Requerimiento.  Вы можете в добровольном порядке подать и оплатить декларацию IRNR, не дожидаясь Requerimiento, но при этом штрафы и пени будут минимальны. Здесь принцип такой: чем раньше подашь просроченную декларацию и заплатишь налог IRNR, тем меньше штраф и пени. 

Внимание

В любом случае после добровольной оплаты налога с нарушением срока, Вам придет письмо — PROPUESTA DE LIQUIDACION DE RECARGO POR PRESENTACIÓN FUERA DE PLAZO DE AUTOLIQUIDACIÓN, в соответствии с которым Вам будет предложено оплатить штраф и пени за несвоевременную оплату налога. 

Штраф при добровольной оплате налога IRNR (оплата до получения Requerimiento) с нарушением срока подачи не более 12 месяцев составляет 15% от суммы налога и снижает размер его на 25% при добровольном погашении в установленный срок. 

Штраф при добровольной оплате налога IRNR (оплата до получения Requerimiento) с нарушением срока подачи более 12 месяцев составляет 20 % от суммы налога и снижает размер его на 25% при добровольном погашении в установленный срок. 

Если Вы получили PROPUESTA DE LIQUIDACION DE RECARGO POR PRESENTACIÓN FUERA DE PLAZO DE AUTOLIQUIDACIÓN и Вы не согласны с начисленным штрафом и пенями, Вы можете в течение 15 рабочих дней обжаловать данное решение по форме данного Propuesta, которое сопровождает данное письмо на отдельных бланках: MODELO PARA EFECTUAR ALEGACIONES EN EL PROCEDIMIENTO DE LIQUIDACIÓN DE RECARGOS с Вашими идентификационными данными и номером Вашего дела. 

Если Вы согласны с данным начисление штрафа и пенями, Вы можете ничего не отправлять в налоговую и дождаться самой квитанции, которая придет вместе с письмом LIQUIDACIÓN DE RECARGO POR PRESENTACIÓN FUERA DE PLAZO DE AUTOLIQUIDACIÓN. Данную квитанцию Вы сможете оплатить по штрих-коду в отделении или в банкомате любого испанского банка или онлайн через личный кабинет. 

У меня есть недвижимость в испании. срок оплаты irnr и как рассчитать налог? 

Если Вы являетесь собственником недвижимости в Испании и Вы ее не сдаете в аренду, то расчет налога IRNR осуществляется на основе ее кадастровой стоимости. В этом случае срок оплаты  до 31 декабря текущего года за прошедший отчетный год. Т.е. по налогу IRNR за 2016 год срок подачи был до 31 декабря 2017 года.

  Нужно иметь также в виду, что как правило кадастровая стоимость недвижимости ежегодно пересчитывается.

Актуальная кадастровая стоимость указывается в квитанции на оплату IBI или ее можно запросить через личный кабинет сайта Ayuntamiento по месту нахождения недвижимости или личный кабинет Кадастра по электронному сертификату (ЭЦП). 

Пример

Приведем пример расчет налога IRNR за 2015 год для гражданина России — нерезидента Испании, у которого в собственности квартира, кадастровая стоимость которой 100.000 евро (кадастровая стоимость была пересмотрена после 01.01.1994).

Для объектов недвижимости в Испании, чья кадастровая стоимость была пересмотрена после 01 января 1994 года применяется коэффициент 1,1%. Для остальных объектов недвижимости — 2%. 

В 2015 г. ставка по налогу IRNR для нерезидентов — граждан РФ — 24%.

Расчет налога IRNR за 2015 год осуществляется по следующей формуле:

Кадастровая стоимость 100.000 х 1,1% = 1100 

1100 х 24% = 264 евро.

У меня есть недвижимость в испании, и я сдаю ее в аренду. как рассчитать налог irnr и сроки оплаты? 

Если Вы являетесь собственником недвижимости в Испании и Вы ее сдаете в аренду, то расчет налога IRNR осуществляется на основе дохода от аренды. Нерезидент-собственник недвижимости в Испании, сдающий в аренду свою недвижимость, обязан подавать декларацию IRNR каждый триместр. Срок подачи декларации и оплаты налога IRNR до 20 числа апреля, июля, октября и января за каждый триместр. 

Пример: 

Приведем пример расчет налога IRNR за 2015 год для гражданина России — нерезидента Испании, у которого в собственности квартира, и он сдавал эту квартиру в аренду с 01 января по 31 декабря 2015 за 1000 евро в месяц.

В 2015 г. ставка по налогу IRNR для нерезидентов — граждан РФ — 24%.

Расчет налога IRNR за 2015 год осуществляется по следующей формуле:

За каждый триместр 2015 года ему нужно подать декларацию IRNR и заплатить налог из расчета:

1000 евро х 3 = 3000 евро.

3000 х 24% = 720 евро. 

ГК “Азбука Испании” оказывает услуги по подготовке декларации IRNR для собственников недвижимости в Испании.

Стоимость услуги:

40 евро (за декларацию). Срок: 3-5 рабочих дней.

Если у Вас более 3-х деклараций IRNR

СКИДКА 50%

на каждую последующую декларацию после третьей*.

* Акция не распространяется на декларации IRNR  по аренде, а также декларации, которые оплачиваются Хестором.
Оплата в рублях в России на счет московского офиса по курсу ЦБ на день оплаты +5% за декларацию.  Оплата только по выставленному счету.

Елена, здравствуйте. Если Registro de Propiedad не оформил право собственности на Ваше имя и собственником купленной недвижимости до сих пор является предыдущий владелец, то формально Вы можете не платить налог IRNR до тех пор, пока не будет оформлено право собственности на Ваше имя. Вы пишите, что регистрационная палата не оформляет право собственности на Ваше имя уже три года по причине «так как они считают что квартира была куплена по заниженной стоимости» Причина , мягко говоря, нераспространенная и в некоторой степени сомнительная, т.к. в основном внимание на заниженную стоимость обращает Agencia Tributaria (налоговая), которая, усмотрев занижение стоимости, как правило, в одностороннем порядке пересматривает налог ITP (при покупки вторичной недвижимости) и доначисляет недоплаченный по их мнению налог. Отказ в регистрации права собственности Регистратором может быть по другой причине Поэтому на всякий случай, рекомендую Вам обратиться к стороннему испанскому адвокату, который специализируется по сделкам с недвижимостью, чтобы оценить более объективно данную ситуацию. Дата создания ответа: 28-03-2018

Здравствуйте, Николай. Имейте в виду, что если у Вас есть резиденция в Испании и  у Вас есть задолженность по IRNR, то при продлении резиденции данная задолженность обязательно «всплывет» и Вам все равно придется заплатить налог за прошедшие года . Дело в том, что для продления резиденции Вам необходимо будет предоставить  справку из налоговой об отсутствии задолженности.  Поэтому, перед тем как подавать документы на продление резиденции в Испании, заблаговременно оплатите налог IRNR и получите справку из налоговой об отсутствии задолженности. И еще обратите внимание на то, что, поскольку Вы имеете вид на жительство в Испании, по умолчанию для налоговой Испании Вы являетесь налоговым резидентом . Поэтому, если Вы налоговый резидент РФ,  Вам желательно заблаговременно получить справку из российской налоговой о Вашем налоговом статусе в России: испанские налоговики вправе запросить от Вас данный документ при подачи декларации IRNR.Дата создания ответа: 04-03-2018

Здравствуйте, Игорь! Независимо от того каким образом была приобретена недвижимость в Испании в ипотеку или нет, ее владельцы должны платить налог IRNR, если они не являются резидентами Испании. Если у Вас будут дополнительные вопросы, или потребуется помощь в подготовке налоговых деклараций, пишите, будем рады помочь Дата создания ответа:

Источник: https://www.abcspain.ru/irnr/

Налоговые штрафы

Налоговые штрафы — это денежные взыскания за налоговые правонарушения. В статье описан порядок уплаты и порядок взыскания, а также приведены данные относительно исковой давности и давности взыскания.

КонсультантПлюс ПОПРОБУЙТЕ БЕСПЛАТНО

Получить доступ

Штрафы ФНС РФ в качестве меры воздействия на нерадивых налогоплательщиков применяет достаточно часто. Налогоплательщик обязан оплатить его наряду с налогом на основании требования инспектора. Конечно, при несогласии с вынесением решения о назначении санкции налогоплательщик вправе оспорить его в суде.

Законодательная основа

Налоговые штрафы — это санкция, денежное взыскание за совершение налогового правонарушения. В соответствии со ст. 114 НК РФ это мера материальной ответственности, размер которой устанавливается на основании норм закона в зависимости от серьезности правонарушения.

При наличии смягчающих обстоятельств (тяжелое материальное положение физлица, совершение нарушения под угрозой, в результате стечения тяжелых обстоятельств, суд и налоговый орган вправе в качестве смягчающих принять и другие ситуации) сумма штрафа должна быть уменьшена не меньше чем вдвое.

Порядок оплаты

Как заплатить штраф в налоговую? На основании ст. 45 НК РФ сделать это может как сам должник, так и его представитель. В соответствии с разъяснениями ФНС РФ, если оплата штрафа налоговой инспекции производится представителем, в полях платежного документа «ИНН» и «КПП» ставятся значения, соответствующие данным самого должника. При отсутствии ИНН и при уплате за физлицо в полях «КПП» и «ИНН» значения не проставляются или указывается 0.

Физлицо может совершить перечисление суммы через Личный кабинет на официальном сайте ФНС или оформить там документ и затем обратиться в любой коммерческий банк. КБК для штрафов устанавливается особенный, не такой, как для основных платежей. В нем значения с 14 по 17 цифры всегда устанавливаются 3000.

Исковая давность

Это понятие означает период, в пределах которого возможно осуществление судебной защиты прав заинтересованного лица. Срок исковой давности по штрафам налоговой устанавливается в ст. 113 и 115 НК РФ и именуется «срок давности взыскания», так как и сама ИФНС может выставлять обязательные требования и совершать некоторые действия по принудительному исполнению своих решений (обращение на средства в банке или за счет электронных денежных средств).

Общий равняется трем годам, как и по иным требованиям. Однако есть специфика в его расчете. Так, в соответствии со ст. 113 НК РФ срок отсчитывается со дня совершения правонарушения или со дня, следующего за налоговым периодом, в котором оно было совершено.

Второй вариант применяется в случае:

  • грубого нарушения правил учета объектов налогообложения, а также доходов и расходов;
  • неуплаты обязательного платежа или неполной его уплаты.

Если лицо препятствует проведению проверки, давность не рассчитывается за этот период. Это правило касается только привлечения к ответственности. То есть, в течение периода в три года с момента совершения нарушения гражданин и организация могут быть привлечены к ответственности. Порядок реального взыскания денег иной.

Порядок взыскания

Для организаций и ИП он следующий:

  • в течение 20 рабочих дней с момента вступления в силу решения о начислении штрафа ИФНС направляет нарушителю соответствующий акт;
  • если требования не исполнены — не позднее двух месяцев с момента окончания срока, установленного для исполнения требования, налоговики могут обратить взыскание на доступные денежные суммы на счетах и т.д.;
  • если в течение двух месяцев ничего не предпринято, есть еще шесть для обращения в суд за счет имущества.

В случае если должником является физлицо, за взысканием штрафа в сумме, превышающей 3000 рублей, налоговики могут обратиться в суд в течение 6 месяцев с момента истечения срока исполнения требования. В отношении других сумм действует «накопительная» система.

Если в течение трех лет с момента, когда истек период исполнения самого раннего требования об оплате на сумму менее трех тысяч рублей, долг конкретного лица с учетом всех новых требований превысит указанную сумму, заявление в суд будет предъявлено в течение полугода со дня, когда долг в общей сумме превысил три тысячи рублей.

Если же за 3 года долг гражданина так и не превысил 3 000 рублей, иск в суд будет подан в течение полугода со дня истечения такого трехлетнего срока.

Источник: https://ppt.ru/art/nalogi/shtrafi-nalogovoy

Кбк по ндс 2020: пени, штрафы — контур.бухгалтерия

Коды бюджетного классификатора (КБК) приняты для удобства структурирования дохода, который поступает в бюджет от налоговых агентов. Какие Кбк по ндс в 2020 году нужно указывать плательщикам, чтобы избежать административного правонарушения, — рассмотрим ниже.

НДС (налог на добавленную стоимость) — это косвенный налог, конечным плательщиков которого является обычный гражданин, ежедневно покупающий необходимые товары.

Кбк по ндс

Плательщиками НДС считаются компании и ИП на ОСНО, а также фирмы на люьбых режимах налогообложения, импортирующие товар. По окончанию квартала нужно подать налоговую декларацию и ежемесячно последующие 3 месяца до 25 числа равными долями уплачивать исчисленную сумму налога. Компании на УСН, Патенте, ЕНВД, ЕСХН и с суммой выручки за последние три месяца меньше 2 млн рублей не платят НДС.

Сроки уплаты НДС в 2020 году:

  • за 4 квартал 2019 года — до 27 января 2020;
  • за 1 квартал 2020 года — до 27 апреля 2020;
  • за 2 квартал 2020 года — до 27 июля 2020;
  • за 3 квартал 2020 года — до 26 октября 2020;
  • за 4 квартал 2020 года — до 25 января 2021.

Обратите внимание, за несдачу или опоздание с декларацией по НДС  взимается 5% штраф от суммы налога за каждый месяц, но не менее 1 тыс. рублей и не более 30% от общей суммы налога. Правильный КБК в платежном поручении при уплате НДС позволит исключить начисление пеней со стороны налоговых органов за неуплату налога. Рассмотрим актуальные Кбк по ндс:

  • товары, работы и услуги реализованные в России — 182 1 03 01000 01 1000 110;
  • товары из Белоруссии и Казахстана — 182 1 04 01000 01 1000 110;
  • товары, ввозимые на территорию РФ из других стран — 153 1 04 01000 01 1000 110.

Кбк для уплаты пеней

Пени начисляются за каждый день просрочки. Первый день начисления пеней — следующий за днем просрочки платежа. Все еще ведутся споры, считать ли день уплаты налога последним днем просрочки и включать ли его в расчеты, и здесь решение остается за налогоплательщиком. Если речь идет о малой сумме, рекомендуется начислить пени за день уплаты просрочки. КБК для пеней зависит от места реализации товара:

  • товары, проданные в России — 182 1 03 01000 01  2100 110;
  • товары из Белоруссии и Казахстана — 182 1 04 01000 01 2100 110;
  • товары других страны — 153 1 04 01000 01 2100 110.

Кбк для уплаты штрафов

Штраф начисляется не только за нарушение сроков подачи декларации по НДС. При уклонении от уплаты налога и задержке платежа тоже применяются санкции. Если неуплата происходит неумышленно, штраф будет 20% от суммы налога. Если речь идет об умышленном злостном уклонении — 40% от неуплаты.

Уклонение от налога в крупном размере приводит к штрафам в 100-300 тыс. рублей, принудительным работам до 2 лет, аресту до 6 месяцев, тюремному заключению до 3 лет. Если признано, что неуплату совершила группа заговорщиков, наказание еще строже.

Для перечисления нужно использовать следующие коды:

  • товары, проданные в России — 182 1 03 01000 01 3000 110;
  • товары из Белоруссии и Казахстана — 182 1 04 01000 01 3000 110;
  • товары других страны — 153 1 04 01000 01 3000 110.

Если вы допустили ошибки по КБК в платежном поручении, налог все равно считается уплаченным. Для исправления ошибки подайте налоговикам заявление с целью уточнения платежа. Главное, чтобы средства были зачислены на счет Федерального казначейства, тогда перечислять налог снова не придется. В противном случае придется возвращать ошибочно уплаченную сумму или зачесть ее в счет других налогов.

Источник: https://www.b-kontur.ru/enquiry/479-nds-kbk-2018

Как оплатить штраф налоговой через Cбербанк онлайн

В обязанности каждого гражданина входит оплата налогов по условиям действующего налогового законодательства. Уплата налогов — процесс сложный, однако в современном мире разобраться с этим стало намного проще.

Раньше уплата налогов осуществлялась несколькими способами. В частности, граждане и юридические лица оплачивали налоги в наличной или безналичной форме. В первом случае деньги нужно было заплатить непосредственно в кассе одного из финансовых учреждений, а во втором – путем безналичного перевода с банковской карты.

Сегодня же дело обстоит иначе: многие налогоплательщики оплачивают обязательства по налогам и начисленных налоговой службе штрафов с помощью интернета. Первенство по удобству оплаты завоевал Сбербанк Онлайн. А как оплатить штраф налоговой через Сбербанк Онлайн?

Подготовка к оплате через Сбербанк Онлайн

Чтобы оплатить штрафы налоговой через интернет плательщик в первую очередь должен быть клиентом Сбербанка, имея открытый и действующий счет, через который будут производиться платежи. Также стоит активировать услугу Мобильный банк, если она не подключена у клиента, желающего производить операции с денежными средствами.

Подключение услуги Мобильный банк не займет много времени, стоит выполнить одно из следующих действий:

  • посетить ближайшее отделение Сбербанка и заполнить соответствующее заявление по указанной форме;
  • активировать услугу с помощью устройств самообслуживания Сбербанка (банкоматы и терминалы).

После активации услуги Мобильного банка, можно перейти на официальный сайт Сбербанка (www.sberbank.ru). Далее необходимо перейти на страницу Сбербанка Онлайн.

Теперь проходим процедуру регистрации. Для этого нужно:

Регистрируемся на сайте

  • ввести номер банковской карты, открытой в Сбербанке;
  • ввести пароль, который будет отправлен системой на мобильный телефон;
  • придумать логин и пароль, которые в дальнейшем будут использоваться для входа в Сбербанк Онлайн.

Для упрощения процедуры входа рекомендуется взять идентификатор пользователя и постоянный пароль в банкомате или терминале данного банка.

Пошаговая инструкция по оплате налогов

Если пользователь уже зарегистрирован в системе Сбербанк онлайн, то можно перейти непосредственно к процедуре оплаты штрафа налоговой. В частности, чтобы оплатить штраф, необходимо выполнить вход в личный кабинет системы.

Входим в личный кабинет

Ввести код подтверждения, пришедший на телефон

Далее необходимо перейти в соответствующий раздел и выбрать Федеральную налоговую службу.

Выбираем «Переводы и Платежи»

Выбираем пункт «Федеральная налоговая служба»

Далее чтобы штраф налоговой был оплачен, нужно выполнить следующие действия:

  • на странице онлайн оплаты необходимо ввести реквизиты документа (в частности, нужно набрать индекс квитанции);
  • если данные были ведены правильно, по после откроется окно со соответствующими автоматически заполненными данными;
  • после их проверки можно нажать на кнопку оплатить.

Конечно, не стоит забывать о том, что оплата штрафа будет произведена только в том случае, если у клиента имеется достаточно денежных средств на банковском счету.

Платеж должен быть подтвержден путем введения полученного одноразового пароля. После его введения в системе статус платежа будет отражаться, как исполненный, то подтверждает успешное произведение оплаты. Но необходимо помнить о том, что даже в этом случае денежные средства не начисляются моментально: их перевод на счет налоговой службы осуществляется в течение 24 часов с момента окончания процедуры.

Также необходимо знать о том, что при оплате через систему Сбербанк Онлайн комиссия не взимается. Клиент может осуществить перевод без подтверждения в контактном центре банка на сумму до 100 000 рублей, а с подтверждением – до 500 000 рублей.

Инструкция по оплате штрафа в налоговой в android приложении сбербанк онлайн

Краткая инструкция в скриншотах (все картинки кликабельны — нажмите для увеличения)

Входим в приложение Сбербанк Онлайн

Ищем штрафы, ГИБДД

Выбираем нужный пункт

Инструкция по оплате штрафа в налоговой в ios приложении сбербанк онлайн

Заходим в мобильное приложение для ios

Переходим во вкладку «Переводы и платежи»

Выбираем услугу «Поиск и оплата налогов «

Вводим реквизиты

2017, Плати легко. Все права защищены.

Источник: http://payez.ru/kak-oplatit-shtraf-nalogovoj-cherez-sberbank-onlajn/

Как оплатить штраф без расчетного счета: порядок для организации

В статье разберем, как оплатить штраф ООО без расчетного счета. Вы узнаете о новых нормах законодательства и об условиях внесения платежей третьими лицами. Мы подготовили для вас пошаговые инструкции по оплате штрафов в ИФНС и ПФР.

Можно ли оплатить налоги юр. лица без расчетного счета

Российское законодательство дает юр. лицам право открывать расчетные счета (р/с), но не обязывает их это делать. С другой стороны, долгое время в НК РФ было указано, что платить налоги юр. лица могут только безналичными переводами.

В связи с этим у представителей бизнеса возникал вопрос о том, как заплатить налоги, если у ООО нет расчетного счета. Позиции по этому вопросу были совершенно разными даже внутри одной налоговой инспекции. Но в начале 2017 года законодательство изменилось, и теперь проблем с оплатой налогов без р/с стало значительно меньше.

Как оплатить штраф в налоговую, если у организации нет и не было расчетного счета

Долгое время оплатить штраф в налоговую допускалось только через расчетный счет организации. При этом заключать договор на РКО с банком необязательно даже для ведения деятельности, ведь небольшие фирмы вполне обходятся наличными платежами. Ранее должностные лица лишь в исключительных случаях шли навстречу и позволяли руководителю оплатить пени за организацию, если у нее нет счета.

С начала 2017 года вступили в силу изменения налогового законодательства, и вопрос о том, как заплатить штраф за ООО без расчетного счета был решен, причем в пользу налогоплательщиков. Заплатить любые взносы в ИФНС за организацию, если у нее нет счета, могут другие лица: директор, сотрудники и даже партнеры по бизнесу. Нововведение дает возможность юридическому лицу работать без расчетного счета.

Рассмотрим по шагам, как происходит оплата налогов за ООО без р/с в банке:

1

Руководитель фирмы или другое лицо заполняет квитанцию, платежное поручение или заявление на перевод средств. При этом надо указать данные фирмы, за которую платится налог или пени в поле «Назначение платежа».

2

Квитанция оплачивается в кассе или документ передается на исполнение соответствующему сотруднику банка.

3

После получения отметки об оплате ответственный сотрудник организации через несколько дней обращается в ИФНС и проверяет, что оплата была правильно учтена в системе. Если возникли ошибки, то придется написать заявление в ИФНС.

Как оплатить штраф, если расчетный счет закрыт

Вопрос о том, как оплатить штраф за юридическое лицо, если расчетный счет уже не работает, нередко возникает и у тех, кто собирается ликвидировать организацию. Часто р/с закрывается раньше чем нужно. А налоговая служба насчитывает недоимки и штрафы при проведении проверок. Некоторым фирмам раньше приходилось даже открывать новые р/с, чтобы полностью рассчитаться с государством.

Также прочитайте: Порядок закрытия расчетного счета при ликвидации ООО

Изменения в налоговом законодательстве позволили производить оплату от лица директора фирмы и других лиц. Теперь при проведении ликвидации оплату пени и сборов за предприятие может осуществить другое физическое или юридическое лицо, указав все реквизиты плательщика в графе назначения платежа. После проведения операции банком нужно обратиться в ИФНС и уточнить, что деньги были правильно зачислены, а если это не произошло автоматически, то написать соответствующее заявление.

Как оплатить штраф в ПФР если у организации нет расчетного счета

У организаций, не имеющих р/с, редко возникают проблемы с оплатой пени и взносов. Раньше достаточно было представить копию квитанции и подтвердить зачисление платежей у сотрудников Пенсионного Фонда. Они корректно учитывались в системах ПФР, и вопросов с их зачислением фактически не было.

В настоящее время сбором всех взносов и штрафов вместо ПФР занимаются налоговые инспекции. Внесенные в 2017 году изменения законодательства позволяют и эту категорию взносов осуществлять третьим физическим и юридическим лицам. Обычно оплату производит директор или соответствующий сотрудник фирмы.

Рассмотрим по шагам, как оплатить штраф или взнос в ПФР, если у компании нет р/с:

  1. Заполнить и передать в банк платежный документ, обязательно указав в назначении платежа фирму, за которую осуществляется платеж. Могут потребоваться документы, подтверждающие полномочия на совершение такого платежа (решение о назначении директора, доверенность и т. д.).
  2. Внести в кассу банка нужную сумму (потребуется, если платеж осуществляется наличными средствами).
  3. Получить платежный документ с отметкой банка.
  4. Уточнить правильность зачисления платежа в ПФР.

(3 5,00 из 5)

Источник: https://rko-bank.ru/stati/kak-oplatit-shtraf-bez-raschetnogo-scheta.html

Как ООО оплатить штраф без расчетного счета: порядок действий

В статье узнаем, может ли организация без расчетного счета оплачивать штрафы. Разберем порядок действий для ООО при наличии задолженности перед ИФНС и ПФР, а также узнаем, кто может вносить платеж от имени компании.

Можно ли оплатить налоги и штрафы без расчетного счета?

При соблюдении определенных требований отсутствие расчетного счета не является препятствием для внесения обязательных платежей. Например, налоги и штрафы юр. лица может заплатить директор организации или сотрудник, имеющий для этого нотариально заверенную доверенность. Такая ситуация возможна в том случае, если у юр. лица нет и не было расчетного счета или на момент оплаты счет является закрытым в силу различных обстоятельств.

Также прочитайте: В каком банке открыть расчетный счет для ИП и ООО — тарифы лучших банков

Как внести штраф в пользу ПФР при отсутствии счета у организации

В настоящий момент сбор всех штрафов в пользу ПФР осуществляет ФНС. Изменения в нормативных актах от 2017 года позволяют и эту группу платежей совершать третьим лицам.

При отсутствии р/с порядок оплаты взноса в ПФР следующий:

  • Составьте и передайте в банк платежное поручение.
  • Внесите в кассу необходимую сумму.
  • Получите квитанцию.

Далее в течение нескольких рабочих дней нужно уточнить информацию о зачислении средств в ПФР, получив подтверждающую квитанцию.

Источник: https://bank-biznes.ru/rko/kak-ooo-oplatit-shtraf-bez-raschetnogo-scheta.html

Как заплатить налог и штраф налоговой?

Есть мнение, что уплатить налог или штраф проще простого, благодаря уведомлению на сайтах налоговой службы (ФНС) или госуслуг. На деле, все сложнее. Давайте обобщим передовой опыт, как лучше оплатить налоги, узнать вовремя о штрафе, снизить его и заплатить без проблем.

Я сам был уверен, что, имея доступ к личному кабинету ФНС (ЛК), буду в курсе всех начисленных штрафов и без проблем оплачу. Но когда случайно получил уведомление, был поражен, насколько налогоплательщик «обласкан судьбой».

Где и как лучше оплачивать налоги?

С налогами немного проще. И сайт налоговой исправно извещает нас о начислении налоговых поборов, но не штрафов (!). Плюс, можно настроить уведомление на электронную почту или получать его в бумажном виде. Хотя и здесь есть «подводные камни»

Начисленный размер налога не совпадает с отображением в ЛК

Когда мы заходим в личный кабинет, сумма налога, по идее, должна отображаться на главной странице. Увы, она не всегда совпадет с той, что была реально начислена. Я сам сталкивался с этой ошибкой, когда ФНС перевела сайт на новую платформу. Ошибку своевременно не исправили, поддержка молчала и окончательный расчет с налоговой был отложен на несколько месяцев.

Отсюда, совет Проверяйте, перед уплатой сумму налогов, нажав ссылочку «Детали» в разделе кабинета «Мои налоги», а далее «Посмотреть налоговое уведомление».

Платить налог всегда лучше через Госуслуги

Парадокс в том, что сайт Государственных услуг не отображает суммы налогов, здесь только налоговые и иные задолженности. Но сервис оплаты работает отлично. Поэтому, при платежах, в том числе в ЛК ФНС, выбирайте оплату через них. К счастью, заплатить можно не имея подтвержденной учетной записи, через специальную страницу Госуслуг но надо знать номер квитанции на оплату, а это бывает не всегда.

В случае проблем, поддержка Госуслуг придет на помощь, плюс вы получите квитанцию, которую можно использовать для доказательства добросовестной уплаты налогов или получения каких-либо вычетов.

Оплачиваем штраф налоговой службы

Штрафы, в отличие от налогов, «засекречены» от налогоплательщиков. Сервисы типа госуслуг или Личного кабинета ФНС уведомят о них, лишь когда штраф станет задолженностью, увеличившись в два (!) раза от первоначальной суммы. Правда, как справедливо подсказывают читатели, это не относится к пени, начисляемой за просрочку уплаты налогов. Она видна в ЛК.

Поэтому, сделайте так, чтобы узнавать о наложенном штрафе во-время.

Для этого укажите в личном кабинете налоговой актуальный номер своего телефона. Обычный порядок работы ФНС таков, что они уведомляют исключительно по телефону. Электронную почту плательщика не используют вовсе. Письменный документ же отправляется после, когда рассмотрение вашего административного правонарушения уже завершено. На этом этапе сделать что-то с размером штрафа сложнее. Так что в наших интересах быть в курсе с самого начала.

Найдите смягчающие вину обстоятельства.

В ходе телефонного разговора с сотрудником налоговой сразу постарайтесь уточнить, за что Вас штрафуют и по какой статье Кодекса административных правонарушений (КоАП). Есть смысл, до рассмотрения Вашего дела, уточнить возможный размер штрафа и представить документы, смягчающие Вашу вину.

Например, опоздания с уведомлением ФНС могут быть объяснены Вашим отсутствием в России, тяжелой болезнью или иными причинами. В таком случае, верхний предел ответственности Вам уже не грозит или само нарушение будет отменено. Затем, изучите тот протокол, который Вы получите после рассмотрения.

Если все правильно, то

Легко ли заплатить штраф?

О, не спешите с ответом!..

Источник: https://www.money-in.org/2019/11/kak-zaplatit-shtraf-nalogovoj.html

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Советы от юриста