Как возвращают налог с покупки квартиры

Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры

как возвращают налог с покупки квартиры

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено через территориальную ИФНС путем зачисления денег на расчетный счет налогоплательщика или через работодателя в виде неудержания с зарплаты налога при ее выплате. Рассмотрим как вернуть подоходный налог из бюджета через работодателя, какие документы потребуются для возврата средств через налоговиков, а также алгоритм заполнения декларации 3-НДФЛ для представления в ФНС

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры

Какие документы нужны, чтобы получить вычет НДФЛ при покупке квартиры?

Как заполнить налоговую декларацию?

Как подавать документы на получение имущественного вычета?

Итоги

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

С 2014 года порядок возврата 13 процентов от покупки квартиры немного изменился: теперь имущественный вычет можно использовать несколько раз (при приобретении нескольких объектов недвижимости) в пределах 260 тыс. руб. Этот лимит составляет 13% от максимальной суммы вычета на стоимость недвижимости, которая не может превышать 2 млн руб.

Если жилье было приобретено (построено) за счет кредитных средств, налогоплательщик вправе возместить сумму оплаченных банку процентов, но не более 390 тыс. руб.

Многократный возврат НДФЛ при покупке квартиры смогут совершить только те налогоплательщики, которые не использовали данную налоговую льготу ранее, поскольку до 2014 года таким вычетом можно было воспользоваться лишь 1 раз в жизни, независимо от стоимости объекта.

Следует учесть еще один нюанс: возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено только в размере фактического удержанного или же самостоятельно уплаченного физическим лицом налога с доходов. То есть если лицо не получает доход и с него не удерживается подоходный налог, то и источника для возмещения налога нет.

Право на налоговый вычет обеспечено подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ. Стандартной процедурой для реализации права на имущественный вычет является обращение в налоговую службу по месту регистрации налогоплательщика.

При этом потребуется собрать пакет необходимых документов (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ) и передать их в ИФНС. Срок ожидания для проведения выплаты составляет 4 месяца, из которых 3 отводится на проведение камеральной проверки (п. 2 ст.

88 НК РФ) и 1 — на произведение непосредственно выплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Для возмещения налога должно быть выполнено несколько условий:

  • физлицо должно быть плательщиком налога с доходов в размере 13%;
  • вычет дается только по приобретенной в России недвижимости;
  • для расчета за объект использовались личные средства налогоплательщика либо деньги, выданные ему по ипотечной ссуде;
  • стороны сделки купли-продажи не являются близкими родственниками либо иными связанными лицами.

Время, прошедшее после приобретения недвижимости, для получения имущественного вычета значения не имеет, однако вернуть можно только тот НДФЛ, который был перечислен в бюджет за последние 3 года.  

При этом налогоплательщику потребуется сдать декларацию по форме 3-НДФЛ за 3 года с целью подсчета суммы уплаченного за этот период налога. Поможет вам в этом статья «Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 3 года?».

Право на использование имущественного вычета предоставляется также родителям не достигшего совершеннолетия ребенка, если именно для него приобретается квартира.

2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры

Налогоплательщику предоставляется право выбора способа, как вернуть НДФЛ с покупки квартиры:

  • Если сумма уплаченного ранее налога с полученных доходов позволяет физлицу воспользоваться правом на имущественный вычет сразу, то быстрее получить все средства можно будет через ИФНС. Для этого в заявлении следует указать такой способ возврата налога, как перечисление на свой банковский счет.
  • Использовать свое право на имущественный вычет налогоплательщик сможет и другим способом. Предоставляя своему работодателю (работодателям) выданное ИФНС уведомление о подтверждении права воспользоваться возмещением НДФЛ при покупке квартиры, работник может рассчитывать на получение зарплаты без удержания налога в размере 13%. Если положенная сумма не была целиком использована, то остаток неиспользованного вычета переносится на следующий налоговый период.

Преимуществом второго способа является то, что налогоплательщику не надо ждать окончания налогового периода для зачисления вычета налоговой, ведь можно начать пользоваться льготой уже в том же году, когда была приобретена недвижимость (п. 8 ст. 220 НК РФ). Кроме того, документы для получения имущественного вычета у работодателя налоговые инспекторы будут проверять в течение 30 дней (вместо 3 месяцев, если вы желаете получить возврат налога в ИФНС).

Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/poryadok_vozmeweniya_vozvrata_ndfl_pri_pokupke_kvartiry/

Что такое налоговый вычет при покупке квартиры и как его можно получить?

как возвращают налог с покупки квартиры

Понятие «налоговый вычет» и все, что с ним связано

Время чтения: 6 минут

Налоговый вычет составляет 13%

Налоговый или имущественный вычет — это сумма, которую государство компенсирует собственнику при покупке жилья. Существуют вычеты не только на приобретение квартиры или дома, но в этой статье мы поговорим именно о них.

Вокруг средств, которые государство отдает обратно собственникам недвижимости, роится множество слухов и догадок. Одни люди искренне считают, что лично президент им обязан компенсировать стоимость квартиры в размере 260 000 рублей. Другие, не вдаваясь в подробности процедуры, полагают, что им заплатят сразу 2 миллиона. Однако, прежде, чем требовать с государства деньги, следует разобраться, в каких случаях и кому компенсация полагается.

Что такое налоговый вычет?

Тот, кто полагает, что имущественный вычет — это подарок от государства «на бедность» — ошибается. Это, скорее, возврат налогов или отказ от их взимания на определенный срок.

Большинство людей является честными налогоплательщиками, регулярно недополучающими 13% заработной платы. Именно от подоходного налога можно временно «избавиться», приобретя в собственность жилье. Сделать это разрешается только 1 раз, согласно положениям о налоговом вычете.

По задумке власть имущих, подобная льгота предназначена для стимуляции граждан к улучшению жилищных условий.

Сумма, которую владелец квартиры может получить от государства, составляет от 1 до 2,6 млн рублей, в зависимости от стоимости жилья и количества налогов, уплаченных в бюджет. Государство готово вернуть гражданину 13% средств с максимальной суммы — 2 миллиона рублей.

Конечно, жилье во многих случаях стоит гораздо дороже. Однако, налоговый вычет возвращается только с 2 миллионов, если сделка была совершена после 2008 года. Если раньше — 13% отсчитывается максимум от 1 миллиона.

Итого, если вы имеете «белую зарплату» с регулярными выплатами подоходного налога в бюджет, то налоговый вычет позволит вам в конце года вернуть себе эти 13% . Если вы налогов не платите вообще или налоги совсем маленькие из-за зарплаты, выдаваемой «в конверте», то вычетом при покупке жилья воспользоваться либо не удастся вообще, либо сумма будет ничтожной.

Для кого предназначен и для кого не предназначен налоговый вычет?

Налоговый вычет при покупке квартиры доступен гражданам, которые регулярно платят налоги

Государство готово возместить налог при покупке недвижимости резидентам РФ, которые получают регулярный доход и платят налоги.

Имущественный вычет можно получить при покупке жилья как на первичном, так и вторичном рынке. «В зачет» идет любая недвижимость: жилой дом, квартира, комната, дача, садовый домик, земельный участок, а также доля какого-либо имущества. Государство также может компенсировать часть % от погашения ипотечного кредита и стоимость отделки помещения.

Когда купленная недвижимость оформляется на нескольких собственников, налоговый вычет делится на всех, согласно их долям. Так, например, если супруги владеют жильем 50/50, то и сумма вычета будет разделена между ними пополам.

Можно также написать заявление, чтобы доли были перераспределены. Например, жене досталось 70% суммы, а мужу 30%. Возможно, такая схема расчета скоро уйдет в прошлое. Минфин предлагает в полном объеме выдавать налоговый вычет каждому собственнику доли в квартире или доме.

Но пока действует старая схема, а новая находится в подвешенном состоянии.

Налоговый вычет не предназначен для:

  • Студентов
  • Военных
  • Не резидентов РФ
  • Сирот до 24 лет
  • Лиц, которые зарабатывают на жизнь народными промыслами
ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Сколько лет стажа необходимо для начисления пенсии?

Также в выплате имущественного вычета государство может отказать в случаях, когда сделка купли-продажи оформляется между взаимозависимыми личностями (родственниками или начальником и подчиненным, например), производится с учетом средств материнского капитала или за счет работодателя.

Способы получения налогового вычета при покупке квартиры

Получить налоговый вычет можно по месту работы или через налоговую службу

1. По месту работы. Если говорить очень утрированно, то в течение года человек просто получает официальную зарплату на 13% больше, чем раньше. Предприятия охотно выплачивают сотрудникам компенсации, поскольку сами не несут дополнительных расходов.

Для того, чтобы оформить имущественный вычет по месту работы, бухгалтерия попросит предоставить постановление из налоговой инспекции. Для его получения нужно съездить в налоговую и написать заявление. О перечне дополнительных документов лучше узнать там же.

Если человек трудоустроен в нескольких местах одновременно, то вычет предоставляется только одним предприятием.

2. Через налоговую службу. Она вернет уже уплаченный подоходный налог, если в конце года подать декларацию о доходах и написать соответствующее заявление. Важно, чтобы в этом году все налоги были полностью уплачены. Служба будет рассматривать вопрос в течение, максимум, 3 месяцев, после чего, в случае положительного решения, направит средства на указанный гражданином счет.

Если человек работает в нескольких местах одновременно, то налоговая служба при подсчете компенсации, учитывает налоги, поступившие от всех работодателей. Сумма выплат при этом растет.

После оформления налогового вычета собственник может смело продавать недвижимость (если есть такая необходимость). Однажды запущенный механизм по выплате средств уже не остановится. Ведь продажа жилья ни в кой мере не отменяет факта его приобретения.

Налоговый вычет от государства получить можно и нужно, пока сохраняется такая возможность. В Испании, например, аналогичная система не продержалась и года. Власти быстро свернули ее в рамках пакета антикризисных мер.

В России налоговый вычет до сих пор существует, и для этой процедуры даже не требуется большого количества документов. Мы специально не приводим в этом материале их список, потому что в налоговой службе какие-то бумаги могут запросить, а какие-то нет.

Приведенный в статье перечень был бы очень приблизительным. Уточнить список лучше в налоговой инспекции по месту регистрации.

Источник: https://spbguru.ru/advice/407-chto-takoe-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-i-kak-ego-mozhno-poluchit

2 ЗАКОННЫХ СПОСОБА, КАК ВЕРНУТЬ БЕЗРАБОТНОМУ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ОТ ПОКУПКИ КВАРТИРЫ

как возвращают налог с покупки квартиры
“Гарант-жилье”

Основным критерием возврата налогового вычета является уплата гражданином налогов. Как правило, государственные налоги снимают со счета заработной платы. Поэтому официально трудоустроенному лицу не составляет проблемы получить налоговый вычет от покупки квартиры. Но что делать в случае, если вы не работаете? Разбираемся с этим вопросом вместе со специалистами ООО «Гарант-Жилье».

Законодательная база 

Перед тем, как требовать некую денежную компенсацию, рекомендуем ознакомиться с рядом законодательных актов. В первую очередь нужно обратить внимание на третий пункт статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, которая гласит о том, что покупка квартиры входит в список имущественных сделок, предусмотренных законодательством для получения налогового вычета.

Также во второй части данной статьи можно найти информацию о некоторых особенностях, которые должны быть соблюдены, чтобы налоговая база уменьшилась на определенную сумму. После чего дополнительно можно обратиться за помощью к статье 218 действующего кодекса, подробно описывающей виды и размеры налоговых вычетов, а также категорию граждан, имеющих право на такие удержания.

Статья 171 детально информирует о всевозможных характеристиках и нюансах скидок налогового вычета, а прочитать перечень установок относительно порядка их применения можно в статье 172 Налогового кодекса. При возникновении вопросов, касающихся размеров налоговой базы, прочтите 3 пункт статьи 210. Для уточнения любой иной информации на тему налоговых вычетов, существует 219, 221 и 222 статьи. НК РФ Статья 222.

Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов 

Положен ли налоговый вычет при покупке квартиры безработному? 

Необходимо отметить, что далеко не всем неработающим лицам может быть предоставлен вычет налогового типа. Для его получения нужно, чтобы был выполнен ряд следующих условий: 

  1. Чтобы безработный на данный момент времени человек, который решил приобрести жилье, ранее выплачивал государству налоги на доходы физических лиц, а сумма данных выплат была равна не менее 13 процентов с покупки квартиры. 

  2. Чтобы стоимость нового имущества не превышала определенную предельную сумму, установленную государством на данный вид вычетов, а именно сумму равную 2 000 000 рублей. 

  3. Чтобы недвижимое имущество, если оно берется под залог, имело сумму кредита на него не больше, чем 4 000 000 рублей. 

  4. Чтобы недвижимость не была куплена у близких родственников, а также у других лиц, от которых безработное лицо получает определенные денежные выплат. 

Существуют и некоторые ограничения со стороны действующего законодательства Российской Федерации, которые служат некими запретами для получения вычета.

При наличии нижеперечисленных факторов, получить налоговую скидку невозможно: Если физическое лицо ранее уже пользовалось услугой возврата денежных средств, выплаченных ему ранее за счет НДФЛ, то повторно эта процедура невозможна. Вычет можно получить только один раз.

Если физическое лицо ранее нигде не работало, а также не имело официальных источников дохода и при этом не является собственником квартиры. Если человек, не трудоустроенный официально, однако имеющий некие денежные средства из иных источников, является недобросовестным налогоплательщиком или вовсе уклоняется от уплаты налогов. 

Законные пути как получить возврат налога при покупке квартиры, если я не работаю 

Как правило, уменьшить сумму налоговой базы могут только сотрудники определенных организаций или частные предприниматели, с заработной платы которых систематически взимаются государственные сборы. Однако в некоторых случаях вычеты могут быть предоставлены и безработным. Предлагаем рассмотреть несколько примеров, дающих возможность не работающим лицам на законных основаниях получить налоговые удержания: 

  1. При наличии у них определенных денежных сумм, полученных в результате продажи движимого или недвижимого имущества. 

  2. В случае существования доходов, которые поступают на счет безработного, являющегося владельцем некоего имущества, сдаваемого им в аренду.

  3. При получении лицом дополнительных денежных выплат – это могут быть премии за творческую активность или присвоенные в особых случаях пенсии. 

Для того чтобы воспользоваться услугой вычета, с вышеперечисленных доходов, не являющихся заработной платой, в обязательном порядке должны быть произведены выплаты НДФЛ.   

Инструкция как вернуть ндс через налоговую службу, если не работаешь? 

Чтобы запрос о предоставление некой скидки налогового характера самостоятельным образом увенчался успехом, необходимо следовать указаниям, содержащихся в предложенной инструкции, которая состоит из нескольких этапов: 

  1. Предварительно обратиться к сотрудникам бухгалтерии той организации, где ранее работало физическое лицо, для получения справки о доходах. Или же обратиться за помощью к тому лицу или организации, за счет которых безработный на данный момент имеет дополнительный доход. 

  2. Также нужно сходить в налоговую инспекцию и получить идентификационный номер, если такового еще не имеется (например, несовершеннолетним лицам). Собрать необходимый пакет документов. Потребуется справка о доходах (по форме 2-НДФЛ), а также некий отчетный документ о выплате налогов (справка 3-НДФЛ), действующая форма которого доступна для всех желающих, и внести в нее все данные. 

  3. Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ.

  4. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. 

  5. В обязательном порядке необходимы копии паспорта и идентификационного кода. 

  6. Также нужно не забыть подготовить документы, дающие право на получение подобной денежной скидки для безработных, которые совершают покупку квартиры. 

Все документы должны быть заверены и к ним следует прикрепить реквизиты банковского счета, на который налоговая служба перечислит денежные средства. 

Заполнение заявления. Существует определенная форма данного документа, вступившая в силу на основании приказа федеральной налоговой службы с третьего марта 2015 года. Именно ее нужно скачать, распечатать и внести туда все нужные данные.

Обязательно укажите номер статьи, в соответствии с установками которой, безработный гражданин Российской Федерации имеет право на компенсацию некоторой денежной суммы. Также пропишите буквами размер этой суммы (она рассчитывается путем вычисления 13% от стоимости квартиры) и полное наименование банка, в котором открыт счет, предназначенный для поступления средств.

Заявление на предоставление вычета. Предоставить вышеперечисленные документы работникам налоговой службы, после чего ожидать их проверки. На рассмотрение документации потребуется трехмесячный срок, по истечению которого будет вынесен вердикт – давать вычет безработному лицу или нет. Безработный узнает результат на протяжении 10 дней.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Частый вопрос: Можно ли на больничном работать по договору Гпх?

При наличии всех требуемых документов, правильном их оформлении, а также выполнении всех условий, установленных действующим законодательством, для получения некой скидки для безработного лица в случае приобретения ним квартиры, инспекция вынесет положительное решение. После этого нужно будет оплатить государственную пошлину, которая взымается в размере равном 1% от стоимости квартиры.

И наконец, завершающий этап — перечисление денег на указанный счет. Полагаясь на статью 78 Налогового кодекса, денежная компенсация должна прийти не позднее 30 дней, отсчитанных со дня окончания проверки документов. 

Получение вычета для неработающих через работодателя 

В тех случаях, если не работающее лицо, оформляем вычет с помощью бывшего работодателя, то нужно следовать той же инструкции, что и при самостоятельном оформлении. Однако определенная часть действий, указанных в инструкции будет возложена на плечи работодателя, что может несколько облегчить, но значительно увеличить длительность данного процесса.

Лицо, ранее предоставлявшее работу, физическому лицу, которое претендует на возмещение некой компенсации, самостоятельно оформит справку 2-НДФЛ. Также работодатель обязан предоставить все требуемые документы, свидетельствующие о размерах сумм, выплаченных им с заработной платы бывшего сотрудника, которые были перечислены в налоговые службы. Получение налогового вычета — обширная тема, таящая в себе много нюансов.

В разных случаях процесс возвращения НДФЛ отличается, в соответствии с законами и лазейками в них. 

Таким образом, при прочтении статьи, становится понятным, что даже не работающие лица могут получить вычет налогового типа в случае покупки квартиры. Однако для этого нужно, чтобы был соблюден целый перечень условий, а действия, перечисленные в инструкции, были выполнены в правильном порядке. Желаем успехов!

Источник: https://xn--80aahkemvnzw7i.xn--p1ai/news/2-zakonnykh-sposoba-kak-vernut-bezrabotnomu-nalogovyy-vychet-ot-pokupki-kvartiry-/

Особенности возврата налога за покупку квартиры в 2019 году: процедура

При официальном трудоустройстве возможен возврат налога при покупке квартиры. Работодатель удерживает часть дохода и перечисляет средства в качестве налога на доходы. Законодательство позволяет вернуть эти средства при выполнении определенных условий. 

Кто имеет право на возврат?

Не все граждане, купившие квартиру, получают вычет. Необходимо соответствовать критериям, установленным государством. Заявление принимают от следующих категорий:

  • работающих граждан;
  • пенсионеров, трудоустроенных и уплачивающих налоги с дохода;
  • налоговых резидентов, проживающих и работающих в России;
  • при уплате НДФЛ с остальных видов деятельности. 

Во всех случаях государству перечисляются НДФЛ, составляющий 13%. Для оформления вычета подается заявление с пакетом документов в налоговую службу. При одобрении запроса сумма возвращается работодателем или безналичным переводом с учетом всей суммы. Если в течение года не получилось произвести все выплаты, подается повторное заявление. 

Кому налоговый вычет не положен?

Существуют условия, когда возраст не производится. Это относится к недвижимости, приобретенной до 2014 года. Возврат не допускается, если он был использован ранее. Также возврат невозможен при следующих ситуациях:

  • недвижимость куплена полностью благодаря государственной субсидии или выплате по материнскому капиталу;
  • средства предоставил работодатель или другое лицо;
  • сделка совершена взаимозависимыми лицами.

К категории взаимозависимых относятся самые близкие родственники, такие как муж и жена, родители и дети. Сложно доказать, что средства не являются совместными. Они могут использовать куплю-продажу, как способ получить деньги от государства. Заявление примут, если договор оформлен между дальними родственниками или нет прямого родства. Можно совершить сделку между тестем и зятем, невесткой и свекровью.

Какая сумма выплачивается?

Вычет оформляется не только при приобретении всей квартиры. Его предоставляются при покупке доли. Размер ограничивается, но определяется суммой понесенных затрат. Если квартира приобреталась за собственные средства, вычет взимается с лимита до 2 млн. рублей. Если привлечены ипотечные средства, максимальный лимит увеличивается до 3 млн. рублей. Важно, чтобы кредит был целевым под приобретение конкретной квартиры. 

По сделкам, совершенным по нескольким объектам с 2014 года, можно подавать заявление несколько раз, пока не будет использован весь лимит. Ранее такой возможности не было. Вычет предоставлялся однократно независимо от израсходованного лимита.

Куда обращаться?

Деньги можно получить двумя способами — переводом на счет в банке или через работодателя. В первом случае средства перечисляются непосредственно на счет за предыдущие налоговые периоды, а во втором – средства возвращаются частями в каждую заработную плату.

Заявление подают инспекцию по адресу регистрации налогоплательщика. Не учитывается место нахождения квартиры. Документы подаются не только лично, но и через законного представителя. Последний действует на основе доверенности, оформленной в нотариальном порядке. Если возмещение осуществляется через вашу организацию, сначала нужно обратиться в налоговую службу. Затем инспектор пришлет уведомление для работодателя. 

Необходимые документы

Перед подачей заявления важно тщательно подготовить пакет документов. Это важно, чтобы не столкнутся с отказом по формальному признаку. В 2019 году потребуется следующее:

  • выписка из ЕГРН;
  • заявление;
  • договор купли-продажи;
  • ИНН;
  • гражданский паспорт;
  • 3-НДФЛ;
  • 2-НДФЛ;
  • подтверждение оплаты недвижимости;
  • передаточный акт. 

После покупки недвижимости в браке, требуется отдельное заявление от супругов. Они должны решить, каким образом распределяется вычет. Его может оформить один из супругов, но допускается любое процентное разделение. Так, муж может получить 70%, а жена – 30%. Возможно равное распределение.

За какой период можно вернуть вычет?

Заявление подается, как только сделка будет полностью завершена. Важные критерии – получение выписки из ЕГРН о смене собственника и подписание передаточного акта при покупке в новостройке. Необходимы оригиналы квитанций, подтверждающие оплату квартиры новым собственником. Сумма должна совпадать со стоимостью из договора.

Заявление подается в любой день с начала года. В большинстве случаев рекомендуется подавать его сразу после новогодних праздников, пока инспектор не загружен делами.

Вычет возможен за несколько предыдущих лет, если он не предоставлялся ранее на максимальный лимит. Если средства выплачены не в полном объеме, они перечисляются в последующие годы через работодателя. Важно отслеживать этот момент и своевременно подать новое заявление в бухгалтерию. 

Вычет могут получить и те, кто приобрел квартиру несколько лет назад, но вычет не получал. Сумма налога возвращается за 3 предыдущих года. Если возврат выплачен не полностью. Деньги можно вернуть в последующие годы, подав заявление работодателю. НДФЛ не будет взиматься до тех пор, пока сумма не будет полностью возвращена.

Процедура возврата налога через налоговую службу

Сначала соберите весь пакет документов. Вместе с ним подается заявление, бланк которого выдаст сотрудник на месте. Также заполняется декларация формы 3-НДФЛ с указанием сведений о приобретенном объекте.

Документы подаются дежурному инспектору. На рассмотрение дается 3 месяца, основная часть которых уходит на проверку документов и необходимые запросы. Если обнаруживаются недочеты или не хватает сведений, инспектор направит заявителю письменный запрос. Важно предоставить недостающие данные как можно быстрее, так как при неполучении сведений инспектор откажет в рассмотрении.

При положительном решении налогоплательщик предоставляет реквизиты личного счета, куда можно перевести деньги. Они подаются в виде отдельного документа или включаются в заявление. 

Процедура возврата через работодателя

Также нужно передать документы в налоговую службу. Но процедура несколько усложняется. Выполняются такие действия:

  • подаются документы с заявлением;
  • после одобрения заявки инспектор выдаст уведомление;
  • по месту работы в бухгалтерию передается уведомление. 

В этой схеме не требуется подача декларации 3-НДФЛ. Бухгалтерия самостоятельно выполнит перерасчет на основании полученной информации. Пока сумма не будет полностью возмещена, налог взиматься не будет. При вычете на максимальный лимит возвращается 260 000 рублей. 

Таким образом, вы получаете вычет при соблюдении ряда условий и простой процедуры возврата средств. Важно запастись терпением, так как рассмотрение документов длится достаточно долго. Инспектору необходимо убедиться в отсутствии расхождений и использовании личных средств на приобретение недвижимости.

Обратившись в наше агентство недвижимости, вы получаете полное юридическое сопровождение на всех этапах приобретения квартиры. Мы проконсультируем по любым вопросам, связанным с непосредственным оформлением сделки. Также предоставляется помощь со смежными вопросами.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Быстрый ответ: Какие договорные отношения регулируются нормами семейного права?

Источник: https://sunsochi.com/blog/kak_vernut_nalog_pri_pokupke_kvartiry/

Может ли ИП вернуть налог с покупки квартиры?

По закону только работающие граждане могут получить вычет с покупки жилого имущества. Это обусловлено тем, что с их зарплаты работодатель удерживает и перечисляет в бюджет налог 13%, который после подачи декларации 3-НДФЛ им и  возвращается.

Как в этом случае быть тем, кто работает сам на себя?

Если гражданин зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), он сам платит все налоги со своей деятельности, и возможность получения имущественного вычета зависит от того, по какой системе налогообложения он отчитывается.

Если ИП находится на одном или нескольких спецрежимах:

  • 1)      Упрощенка (УСН);
  • 2)      Вмененка (ЕНВД);
  • 3)      ПСН (патентная система налогообложения)
  • 4)      ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог)

По закону он освобождается от уплаты подоходного налога в размере 13%. Соответственно, в дальнейшем, не имеет права на получение имущественного вычета.

ИП имеет право получить имущественный вычет только в двух случаях:

  • Если он находится на общей системе налогообложения (ОСНО) и платит в бюджет со своей предпринимательской деятельности НДС (налог на добавленную стоимость) и НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Последний, в данном случае, и возвращается при составлении декларации предпринимателем на получение имущественного вычета.
  • Если помимо предпринимательской деятельности ИП работает как наемный работник, и работодатель с него перечисляет НДФЛ в бюджет. В этом случае он имеет право вернуть подоходный налог с покупки жилья на общих основаниях, как и любой работающий гражданин.

Также если гражданин работает сам на себя и занимается предпринимательской деятельностью, он может не регистрироваться как ИП, а открыть свою фирму (юридическое лицо) и стать ее учредителем и директором.

Для того чтобы у предпринимателя – учредителя юридического лица была возможность воспользоваться правом на возврат с приобретения квартиры, он должен трудоустроиться в свою фирму. В этом случае он начисляет себе каждый месяц зарплату и из нее удерживает и платит 13% в бюджет. Эта сумма и будет базой для получения вычета при оформлении декларации 3-НДФЛ.

Если же директор организации не начисляет себе заработную плату, а только выплачивает дивиденды, с которых также платит налог, он не имеет право на получение вычета с приобретения жилья.

Источник: https://terra-k.ru/mozhet-li-ip-vernut-nalog-s-pokupki-kvartiry/

Возврат подоходного налога при покупке квартиры: налоговый вычет

Законом предусмотрено, что при покупке  недвижимости каждый налогоплательщик, работающий официально, может частично вернуть потраченные финансы в размере до 13% от внесенной стоимости. Имущественный вычет распространяется на квартиры, комнаты, дома, их части, земельные участки со строениями и без, процентные затраты на ипотечное жилье, затраты на отделку сданных без отделки квартир. Воспользоваться возвратом можно единожды, и не в случае выкупа у родственников или работодателя.

Налоговый вычет

Есть одна ситуация, в которой воспользоваться правом возврата финансов можно воспользоваться дважды: если покупалось 2 квартиры: одна по полной стоимости (и уже получен возврат), вторая – по ипотечному договору, и вы хотите вернуть часть денег, уплаченных по процентам. При заполнении бланка не нужно заполнять поля для записи расходов на приобретение недвижимости. Необходимо заполнить только поля, где оговариваются ипотечные проценты.

Для получения налогового вычета необходимо по окончании года, когда производились затраты, подать налоговую декларацию 3-НДФЛ, написать заявку и предоставить пакет документов. После проверки в инспекции средства возвращаются плательщику через банк.

Сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры составляет не более 260 000 рублей, потому что предельно допустимой ценой недвижимости установлено 2 000 000 рублей. Если жилье стоит больше, возврат будет осуществляться только с двух миллионов. Если меньше – производится расчет от фактической стоимости недвижимости.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры: заявление

Законодательно не существует стандартизированной формы заявки, но каждая налоговая инспекция обычно рекомендует бланки определенного формата, и можно воспользоваться ими. Вам в любом случае не могут отказать только потому, что заявление написано в произвольной форме.

Заявление можно или отдать лично в руки представителям соответствующей службы, или отправить по почте. К нему прилагается список документов, указанный ниже, а также квитанции, подтверждающие, что налог был переплачен.

  • Если вы отдаете заявление в руки инспектора, вам нужно два экземпляра. На том, что останется у вас, налоговая служба должна проставить штамп о принятии заявки в текущую дату.
  • Если вы отправляете заявку по почте, сделайте это как ценное письмо с описью всех прилагаемых вложений и, по возможности, отметкой о вручении. Сохраняйте квитанцию об отправке и уведомление до того момента, как вам будут возвращены деньги. Датой подачи считается дата на почтовом штемпеле.

Как заполнять декларацию на возврат подоходного налога при покупке квартиры

  • В поле, где нужно написать основания возвращения, впишите 78 статью Налогового кодекса.
  • ОТКМО Краснодарского края – 03701000.
  • КБК – 20 цифр, и они постоянно меняются.

    Актуальный КБК вам сообщат в налоговой организации или же вы найдете данные на квитанции по налогу, которую вам прислали.

  • Банковские реквизиты берутся в том банке, где у вас счет, на который и будут возвращаться 13 процентов с налога.

    Как показывает практика, проще всего платежи возвращаются на счет Сбербанка, так что, возможно, стоит завести счет именно там.

Документы на возврат подоходного налога при покупке квартиры

Кроме непосредственно заявления и заполненного бланка 3-НДФЛ потребуется подготовить следующие бумаги:

  1. Договор с продавцом на покупку жилья или участка;
  2. Документы по затратам на отделку;
  3. Документ, подтверждающий ваше право собственности на жилье;
  4. Справка от работодателя 2-НДФЛ;
  5. Чеки, банковские выписки и любые другие подтверждения того, что оплата недвижимости уже произведена. Учтите, что даже если объект покупался в кредит, эти расходы уже можно считать произведенными, но потребуется приложить копию кредитного договора.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку

Предельно допустимая возвращаемая сумма рассчитывается от двух миллионов, даже если объект стоит дороже, но 13 процентов можно возвращать еще и с выплаченных процентов, а сумма по процентам не имеет ограничений по размеру.

Есть два способа получения денег:

Через налоговую. Потребуется собирать документы. Кроме того, сумма будет выплачиваться не сразу, период возврата сопоставим с периодом погашения кредита, и каждый год нужно будет отправлять обновленную информацию в налоговую. Но это в любом случае более быстрое возвращение денег.

Через работодателя. Подойдет тем, у кого высокая официальная зарплата. НДФЛ и так вычитается из заработной платы, и можно получить документы, чтобы налоговый вычет передавался вам лично, а не отправлялся в налоговую инспекцию. Так вы будете каждый месяц получать чуть более высокую зарплату (на 13%), но скорее всего, это будет дольше. Зато не понадобится множество бумаг и регулярная сдача деклараций.

На возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку не имеют права претендовать физлица-предприниматели, женщины в декрете, пенсионеры, впрочем, в последнем случае есть вариант.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

Пенсионные выплаты не облагаются налогом, поэтому неработающие пенсионеры не получают возврат средств, внесенных за приобретенное жилье. Но есть возможность выйти на работу или получать прибыль другим способом (сдавая квартиру по договору, продав движимое или недвижимое имущество).

Если покупка была оформлена в год достижения пенсионного возраста и выхода на пенсию, или несколько ранее, пока человек еще работал, можно с помощью налоговой назначить перенос вычета на 36 месяцев до приобретения. Также допустим вариант оформления выплаты переплаченного налога на официально работающего супруга.

Сроки возврата подоходного налога при покупке квартиры

Поданную в отделение декларацию будут проверять на протяжении не более трех месяцев, после чего в течение 10 дней вам обязаны подтвердить переплату. Далее на протяжении месяца деньги должны вернуть, а если налоговая служба не успеет уложиться в этот срок, они обязаны уплачивать пеню за каждый день просрочки.

посетителей

У этой статьи нет комментариев.

Источник: https://23kvartiri.ru/vozvrat-podoxodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry/

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Советы от юриста