Коммерческая недвижимость
Складские, офисные помещения, торговые залы, паркинги или оздоровительные центры – все, что является неотъемлемым фрагментом бизнес схемы, должно приносить прибыль. Любая коммерческая недвижимость, не используемая по назначению – это настоящая проблема для ее владельца.
Сегодня на рынке происходит перераспределение активности крупного и среднего бизнеса. Торгово-деловые комплексы, паркинги и спортивно-оздоровительные центры от строительного холдинга Эвилин улучшают микроклимат в деловой среде Ставрополя.
Город вступает в эру цивилизованных отношений, приобретает современный вид и возможность дальнейшего комплексного развития.
Основные центры деловой активности
Коммерческая недвижимость в Ставрополе в основном сгруппирована по крупным торгово-деловым комплексам, расположенным по всему городу:
- торгово-деловой центр Нептун;
- бизнес-центр Москва;
- спортивно-оздоровительный центр Прифит-спорт;
- паркинги на Матросова, на ул. Партизанской;
- супермаркет Флагман, гипермаркет Спортмастер.
Для сохранения репутации надежного партнера и лояльности к своим клиентам холдинг Эвилин предлагает в качестве тестирования брать в аренду коммерческую недвижимость. Это позволит проверить адаптированность бизнес проекта и при благоприятных экономических показателях выкупить помещение по договорной цене.
В центре города коммерческая недвижимость представлена в основном торговыми залами, предназначенными для размещения магазинов, ресторанов, кафе быстрого питания, залов с игровыми автоматами, отделений банков и офисов. Здесь преобладает спрос на помещения для сферы услуг.
Как выгодно купить коммерческую недвижимость
Холдинг Эвилин всегда занимается масштабными проектами, которыми гордится весь город. В данный момент купить коммерческую недвижимость в Ставрополе выгодно по нескольким причинам. Во-первых, состояние кризиса в экономике позволяет оформить сделку с минимальными финансовыми вложениями. Во-вторых, в условиях низкой конкуренции можно начать бизнес с достаточно низкого уровня стартового капитала. В-третьих, можно выбрать наиболее выгодное расположение будущего магазина или ресторана.
Аренда/Продажа недвижимости
Источник: https://www.evilin.ru/kommercheskaya-nedvizhimost/
Коммерческая недвижимость: что это такое, отличия от жилой, виды, налогообложение
Помещения, которые не предназначены для жилья, и эксплуатируются для получения выгоды (прибыли), называются коммерческими. Спрос на объекты подобного назначения стремительно растет, в особенности в мегаполисах. Это и лежит в основе динамичного развития рынка коммерческой недвижимости. Подробно о подобных объектах предлагаем узнать далее.
Понятие и объекты коммерческой недвижимости
Коммерческая недвижимость (КН) – это недвижимость, которая используется юридическими и физическими лицами для извлечения прибыли, например, в торговой или производственной деятельности. К таковым объектам можно отнести:
- торговые центры и магазины;
- гаражи, автомойки и автосалоны;
- рестораны и кафе;
- гостиницы и хостелы;
- бизнес центры и офисы и проч.
К КН можно отнеси жилые помещения, которые постоянно используются собственником для сдачи в аренду, например, посуточно, и получения прибыли.
Отличия коммерческой недвижимости от жилой
Если тип торговых центров и гостиниц легко определить, то с некоторыми объектами определиться сложно. Например, это многоквартирные дома. Чтобы это сделать, стоит выделить отличия коммерческой от жилой недвижимости:
- Тип эксплуатации. Многоквартирные дома являются апартаментами, поэтому их относят к коммерческой недвижимости, но вместе с тем каждая отдельная квартира относится к жилому фонду. Дом считается коммерческой до момента, когда передается в эксплуатацию после строительства. Так, когда все квартиры реализуются, объект считается уже некоммерческой недвижимостью.
- Купля-продажа. Коммерческая недвижимость редко покупается, то есть она часто арендуется. Например, квартиры или загородные дома покупатели часто желают получить в полную собственность, то есть приобрести, а вот офисы или магазины часто берутся в аренду. Это обусловлено тем, что коммерческая недвижимость имеет большую стоимость, ведь в дальнейшем она будет приносить прибыль. К тому же многие предприниматели не желают обременять себя лишними обязательствами, поскольку арендуя помещения, они могут в любой момент закрыть свой бизнес или перенести в другой более рентабельный район.
Подробнее о продаже коммерческой недвижимости читайте тут.
- Постоянная прибыль. Коммерческий объект должен постоянно приносить прибыль. Так, если один раз на несколько месяцев сдать свою квартиру в аренду, она не будет считаться коммерческой, а вот если заниматься такой деятельностью постоянно, она будет считаться нежилой и получит статус апартаментов.
- Окупаемость. Недвижимость жилого фонда не окупается, а вот при покупке или аренде кафе или автосалона через определенный промежуток времени (как правило, 5-7 лет) можно покрыть свои расходы, а затем получить доход.
Так, в отличие от объектов жилого фонда, КН должна окупиться и приносить доход.
5 групп коммерческой недвижимости
Согласно тому, как используется КН, она может относиться к одному из пяти условных групп, с которыми можно ознакомиться в следующей таблице:
| Тип КН | Применение КН |
| Свободного назначения | К таковой КН относят те объекты, которые используются в сфере обслуживания, причем нет строгих ограничений. Например, это могут быть спортивные комплексы, бары, кафе, рестораны, гостиничные объекты разных видов. |
| Торговый | Из названия данной группы ясно, что к ней относят те объекты, на которых осуществляется торговая деятельность. Таковыми являются магазины, торговые центры, аптеки, автосалоны и проч. |
| Офисный | Очевидно, что это недвижимость, которая сдается в аренду в качестве офисного помещения. Она может принадлежать как одному, так и нескольким лицам. |
| Индустриальный | К этому типу относят объекты, на которых ведется производственная деятельность. Например, это могут быть заводы, предприятия или склады. |
| Социальный | Такой считается недвижимость, на которой осуществляется социальная деятельность. К примеру, это вокзалы, аэропорты, центры медпомощи. |
Стоимость
Квадратный метр КН выше квадратного метра объектов жилого фонда, даже если они расположены в одном районе. Как было указано, это связано с будущим доходом. При этом стоимость определяется исходя из различных параметров:
- площади;
- места расположения;
- состояния помещения;
- окружающей инфраструктуры.
Это основные параметры, но при этом возможны и другие, например, вход в помещение. Так, если офисный центр расположен в центральном районе, но вход в здание находится не на оживленной улице, а во дворе, его стоимость будет ниже аналогичного центра, вход которого расположен на центральной улице или проезжей части.
При определении стоимости, по которой помещение будет продаваться или отдаваться в аренду, важную роль также играет потенциальный доход. К примеру, если рассматриваются складские помещения, цена будет определяться не только исходя из площади и места расположения, но и удобства подъездных путей, ведущих к складу, близости магистралей (автомобильных, железнодорожных).
Каждому типу коммерческого объекта, помимо классических параметров, свойственны индивидуальные критерии, которые будут влиять на стоимость.
Налогообложение
Налогооблагаемая база определяется в зависимости от рыночной стоимости КН, причем налоги могут быть как федеральными, так и местными, а ставки – фиксированными или переменными, то есть меняться из года в год исходя из состояния местного бюджета. При этом во внимание стоит принять следующие особенности:
- Когда владелец КН имеет статус юридического лица, ставка на имущество определяется согласно соответствующему закону представительного органа субъекта РФ, где и находится сама недвижимость. В любом случае, она не может быть больше 2,2%. Это лимит актуален для всех субъектов РФ.
Когда ИП уплачивают налог на прибыль физических лиц, они могут уменьшить доходную сумму, с которой уплачивается налог, на сумму, которая была израсходована в связи с коммерческой деятельностью. Расходы могут также касаться и использования объекта коммерческой недвижимости. Чтобы это стало возможным, необходимо документально обосновать все расходы.
- Когда покупатель КН является физическим лицом, он оплачивает наименьший налог из полученных доходов – НДФЛ по ставке в 13%.
- Если право владения КН переходит от продавца к покупателю, данная операция попадает под понятие реализации (согласно ст. 39 Налогового Кодекса РФ), поэтому будет облагаться НДС. Часто встречаются ситуации, когда имущество вносится в создаваемое ООО, а в дальнейшем выводится из него. В этом случае НДС не уплачивается.
- Если КН используется гражданами других стран, причем в деятельности, не связанной с РФ, налоговая ставка на их прибыль составляет 20%.
При оплате налога на КН возможны льготы, которые могут предоставляться по двум критериям:
- категории налогоплательщика, например, если он социально незащищенный;
- характеру имущества, например, государственному или муниципальному.
В любом случае стоит учесть, что к КН не применяется закон об имущественном налоговом вычете, ведь он распространяется только на объекты жилого фонда.
Экспертиза коммерческой недвижимости
Такая процедура проводится в разных случаях, включая:
- оформление договора купли-продажи коммерческой недвижимости;
- осуществление приватизации;
- разрешение спорных моментов;
- передача имущества в виде залога при оформлении кредита;
- сдача имущества в аренду или доверительное управление;
- оптимизация налогообложения;
- перераспределение долей между собственниками и проч.
Если собственником имущества является физическое лицо, экспертиза потребуется при оформлении ипотечного кредита, составлении брачного договора, исполнении решения суда, разрешения наследственных споров и проч.
Чтобы провести экспертизу, предварительно потребуется собрать пакет документов, в который будут входить следующие бумаги:
- Паспорт. Как правило, заказчик экспертизы и владелец объекта – разные лица, поэтому нужны паспортные данные обоих.
- Правоустанавливающие документы, то есть те, которые подтверждают право собственности и отражают возможные обременения, например, договор аренды или залога.
- Техническая документация. Таковой является кадастровый план участка, справка из БТИ, план с точными территориальными границами недвижимости, описание осуществляемых перепланировок и проч.
Сама процедура проводится поэтапно. Изначально ставится техническая задача и определяется необходимая степень детализации, а далее согласуется и оформляется договор между двумя сторонами – исполнителем и заказчиком экспертизы. Далее необходимо передать пакет документов, чтобы оценщики изучили объект и подготовили отчет. Заключительные действия – составление договора об обосновании оценки КН и сдача работы заказчику с оформлением акта сдачи-приема.
Рынок коммерческой недвижимости
Почему, несмотря на кризис, рынок КН начинает оживлять? Что учесть при покупке такой недвижимости? На эти вопросы ответят эксперты по КН в видео, которое вы найдете ниже:
Итак, коммерческая недвижимость – это объекты, которые приносят доход и не входят в жилой фонд. Как правило, они не приобретаются, а сдаются в аренду, ведь это позволяет бизнесменам не привязываться к определенному району, а при необходимости переехать в более рентабельное место.
Источник: https://2realtor.ru/kommercheskaya-nedvizhimost/
Коммерческая недвижимость: виды, типы и классификация. Тренды 2019
статьи
Коммерческая недвижимость (КН) — это привлекательный вид инвестиции и постоянная головная боль собственника. Причина проста: ее доходность может сильно варьироваться и зависеть от самых разных факторов.
Жилая
Первая группа регулируется Жилищным и Гражданским Кодексами (ЖК – http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51057/ и ГК соответственно – http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/), вторая — ГК. Такие помещения предназначены для постоянного проживания граждан.
В связи с этим, ЖК РФ и подзаконные акты устанавливают достаточно жесткие нормативы, в соответствии с которым помещение признается относящимся к данной категории. (например, соблюдение нормы жилой площади на человека, санитарно-гигиенические правила, наличие определенных инженерных коммуникаций, инфраструктуры и проч).
Одно из важнейших правовых последствий этого статуса в том, что собственник не может быть лишен единственного пригодного для проживания жилья ни при каких условиях. «Внутри» этой нормы есть масса нюансов, но они не являются предметом рассмотрения данной статьи. На нее (например, апартаменты) указанное выше правило не распространяется. Кроме того, категории зданий могут переходить одна в другую,т.е.
меняться местами. К примеру, многоквартирный дом во время строительства является коммерческим объектом . Однако после продажи квартир, каждая из них становится объектом жилого фонда, а подъезды, подвалы и чердаки — местами общего пользования жильцов.
Обратная ситуация – когда, например, собственник “однушки” (наиболее часто встречается), расположенной на первом этаже, решает использовать эту площадь под магазин, склад или офис. Случаи, когда именно возможен перевод недвижимости из одной категории в другую, регулируются жилищным законодательством. Сам перевод осуществляется органами местного самоуправления и является достаточно сложной процедурой.
Понятие и объекты
Начнем с того, что в российском законодательстве определения «коммерческая недвижимость» не существует. Это порождает много вопросов в отношении того, признавать ту или иную сделку предпринимательской или нет.
Между тем, четкое определение статуса приобретаемой площади крайне важно, поскольку влияет на такие вопросы, как налогообложение, порядок совершения сделки, юридические последствия и др. Условно говоря, приобретение КН необходимо для инвестиций с целью получения стабильного денежного дохода в долгосрочной перспективе.
Собственником может быть как физическое, так и юридическое лицо. Чтобы приобретенный объект давал прибыль, им необходимо управлять на постоянной основе. В данной статье мы не будем касаться земельных участков, воздушных и морских судов, а также судов внутреннего плавания. Последние относятся к недвижимости на основании регистрации в том или ином аэропорту или порту.
Перечислим наиболее распространенные.
- торговые центры и магазины;
- гаражи, автомойки и автосалоны;
- рестораны и кафе;
- гостиницы и хостелы;
- апартаменты;
- бизнес-центры и офисы и проч.
Чем коммерческая площадь отличается от жилой
Два самых важных критерия – это отнесение к нежилому фонду и использование для предпринимательской деятельности (т.е. в целях систематического получения прибыли). Рассмотрим отличия чуть подробнее
Сдача и приобретение в аренду
Жилой фонд используется гражданами, как правило, для себя, в целях длительного проживания. В этом случае логично стремление граждан приобретать жилье в собственность. Во втором случае, цель собственника – постоянное получение прибыли. Это достигается не разовой сделкой купли-продажи, а регулярной сдачей объекта во временное владение и пользование. Приобретение КН с целью последующей продажи выгодно, как правило, на этапе проекта или строительства.
С другой стороны, ввиду высокой стоимости такой недвижимости, вторая сторона договора может позволить себе только аренду, но не покупку. К тому же, в случае обнаружения более выгодного месторасположения или условий контракта, владелец бизнеса может относительно легко сменить фактический адрес своей организации.
К примеру, Сбербанк предлагает к рассмотрению свои площади (перечень указан на сайте) для целей продажи и сдачи во временное владение и пользование по всей территории России. Как уточняется на сайте, «Сбербанк располагает уникальной базой объектов офисного, складского, торгового, жилого и других назначений, которые могут быть использованы в различных видах бизнеса».
Разумеется, в каждом правиле есть свои исключения, и отдельным компаниям недвижимость проще приобрести в собственность. К примеру, в 1990-е г. «Лукойл» купил здание в Москве на Сретенском бульваре, 11. Изначально оно проектировалось для министерства электронной промышленности СССР.
Цель: получение прибыли
Несмотря на то что жилой фонд используется преимущественно для собственного проживания, и в том и в другом случае жилье можно сдавать.
В чем же тогда разница?
| Коммерческая | Некоммерческая (Жилая) | |
| Договор | Аренды (гл 34 ГК РФ) | Коммерческого найма (гл 35 ГК РФ – http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51057/, нормы ЖК РФ – http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/) |
| Цели | Для осуществления предпринимательской деятельности | Для проживания |
| Арендатор/Наниматель | Физические (ИП) и юридические лица | Физические лица. Для ЮЛ – на основании договора аренды (или иного договора) и только для проживания граждан. Например, при аренде жилья для своих работников. |
| Срок | Определен договором. В противном случае – на неопределенный срок. | Не превышает пяти лет. Если срок не определен, договор считается заключенным на пять лет. Возможность заключения договора от одного месяца до одного года. |
| Налогообложение | Специальные режимы налогообложения: УСН, ЕНВД, ПСН. | Для физлиц: подоходный налог 13%. Для ИП:
|
Окупаемость
Недвижимость жилого фонда, если она не сдается в коммерческий наем, не окупается. В противном случае, она составляет 15-17 лет. КН (при грамотном управлении и отсутствии форс-мажорных обстоятельств) окупается, но сроки будут зависеть от множества факторов: тип и класс (чем выше класс, тем дольше срок), экономическая ситуация, расположение, маркетинговая политика и др.
Если взять, к примеру, офисный объект, то в Москве такие площади класса А могут окупиться примерно за 9-10 лет, класса В за 7-10 лет, класса С – за 7 лет. В период экономического кризиса спрос на нее падает, следовательно, сроки возврата вложений (если она была приобретена ранее) могут увеличиться.
С другой стороны, из-за общего падения спроса, а следовательно, цены, стагнация — хорошее время для приобретения такого рода недвижимости. Несмотря на то, что последнее время инвестировать в КН стало гораздо более выгодно, чем в жилую, следует помнить «об обратной стороне медали»: данного капиталовложения.
- более высокий порог входа (при прочих равных параметрах);
- низкaя ликвиднocть oбъeктoв;
- необходимость в пocтoяннoм упpaвлeнии.
Торговые помещения
Используются для организации процесса продажи товаров и услуг (опт и розница). Это магазины, павильоны, выставочные залы, аптеки, автосалоны, а также объекты ресторанного бизнеса, торгово-развлекательные центры и др. Считаются наиболее прибыльными, по сравнению с другими видами. Основное преимущество перед второй популярной категорией (офисами) – это масштабы торговых площадей. Крупнейшими торговыми центрами мира являются:
- New South China mall (г. Дунгуань, Китай, 2005 год). Торговый центр был построен в 2005 году и занимает площадь 892 000 кв метра. Под крышей «New South China mall» расположено 2350 магазинов. Мировая торговая достопримечательность разделена на семь тематическиx зон, представляющих различные города мира.
- SM Supermalls (г. Тяньцзинь, Китай). Торговый комплекс занимает общую площадь 565 000 кв метров, в нем работает более 3500 магазинов.
- Авиапарк (Москва, Россия, 2014 год). Крупнейший в Европе торговый центр, общей площадью более 400 000 кв. метров. Особенность Авиапарка – океанариум, а также самый высокий цилиндрический аквариум в мире.
Представляет собой рабочее пространство для сотрудников, а также место для деловых встреч и проведения конференций.
| Класс | Характеристика |
| А | Наиболее дорогие. Расположены в центральной части города в крупных комплексах, небоскребах, бизнес-центрах. Собственники и арендаторы такой недвижимости – крупные международные компании. Особенности:уникальная
|
| В | Как правило, их занимают крупные банковские структуры, филиалы зарубежных компаний. Могут находиться в бывших помещениях А класса, срок эксплуатации которых более 5 лет. |
| С | Берутся в аренду у административных зданий, изначально не проектировались как офисные. Часто нуждаются в ремонте. Обычно без современных коммуникаций. Их предпочитают небольшие компании и ИП. |
| D | Устаревшие здания на окраине города, построенные во времена СССР. Не оснащены современными коммуникациями, имеют неудобную планировку и подъезд. |
Важное звено от момента изготовления товара до момента его доставки конечному потребителю. Сюда относятся помещения постоянного и временного хранения, промышленные, универсальные, автоматизированные, сельскохозяйственные, специализированные и другие. Они могут быть представлены как отдельным зданием, так и целым комплексом. Используются для хранения сырья, полуфабрикатов, готовой продукции и др. С точки зрения инвестиций это наименее интересная группа, поскольку приносят наименьшую прибыль. Тем не менее, последнее время к складской недвижимости увеличивается интерес. Пример крупнейших сделок последних лет:
- Подписание соглашения о строительстве второго мега-склада (площадь 140 тыс кв метров) на севере Московской области между девелопером PNK Group и Леруа-Мерлен.
- Покупка «Детским миром» еще одного здания в логистическом парке PNK Парк Бекасово. Общая площадь складских помещений – 130 тыс кв метров. Это основной хаб ритейлера, откуда товары развозятся по магазинам Москвы и других городов России.
- Аренда компанией «ВкусВилл» мультитемпературного склада площадью 51 тыс кв метров в складском комплексе «Северное Шереметьево». Кстати, это первая крупная сделка в сегменте здорового питания.
Источник: http://openhospitality.org/blog/prodazhi/kommercheskaya-nedvizhimost-vidy-tipy-i-klassifikatsiya-trendy-2019/
Коммерческая vs жилая недвижимость: куда вложить деньги? — блог о коммерческой недвижимости AMO.ru
Жилая недвижимость четко сегментирована: первичный и вторичный рынок, апартаменты, элитные квартиры, дома и коттеджи, эконом, бизнес и премиум-классы. Сегментирована и коммерческая недвижимость:
- Офисы;
- Ритейл;
- Склады;
- Гостиницы;
- Узкопрофильные здания: кафе, рестораны, банки и тд.
Поэтому, чтобы решить, покупать ли коммерческую недвижимость, необходимо определиться: это будет вложение в собственный бизнес или получение рентного дохода?
Помещение для бизнеса
Логично, что человек, который приобретает помещение для бизнеса, в состоянии посчитать свои доходы и расходы.
Но на практике многие представители мелкого бизнеса (особенно в сфере ритейла) не всегда просчитывают, принесет ли прибыль их магазин, если компании придется платить за аренду + коммунальные платежи и прочие расходы. Что это означает? Магазин окупается. Но не окупаются вложения в помещение.
Выгодно ли подобное инвестирование? Нет, хотя внешне все выглядит вполне приемлемо. Это «бизнес ради бизнеса». Деньги, потраченные на покупку собственного помещения, могли бы принести гораздо больше прибыли, если пустить их в оборот.
Вторая проблема, с которой столкнется собственник – невозможность оценить потенциал района. Он не знает (или не учитывает), какие объекты будут возведены здесь в ближайшие 3-5 лет. Между тем, открытие по соседству крупного гипермаркета, перенесение автобусной остановки, закрытие выхода метро может «убить» весь собственный бизнес.
Помещение как рентный доход
В этом случае инвестор рассчитывает на получение ежемесячного дохода от сдачи помещения в аренду, при этом помещение остается его активом. Долгое время наиболее популярным видом таких инвестиций оставались жилые квартиры, однако сегодня срок их окупаемости заметно вырос, а доходность упала. Коммерческая недвижимость в этом плане выигрывает: срок ее окупаемости составляет 7-10 лет против 20-ти для квартир. Но у обоих вариантов есть свои плюсы и минусы.
Источник: https://amo.ru/blog/article/kommercheskaya-vs-zhilaya-nedvizhimost-kuda-vlozhit-dengi
Разные помещения — разные цели
Рынок купли-продажи коммерческой недвижимости в столице очень широк и разнообразен: приобретение помещений возможно как в развитых центрах бизнеса, так и в разных торговых и развлекательных объединениях. Ее можно продать-приобрести и в самом центре Москвы, на окраине, в пригороде. В изобилии на рынке недвижимости различные варианты нежилых объектов имущества, которые можно использовать под постройку магазинов, обслуживающих фирм и компаний, складских помещений.
Последние данные свидетельствуют, что из-за избыточной насыщенности столицы транспортом, инвестирование в коммерческую офисную недвижимость уменьшилось практически в три раза. Москва по строительству коммерческой недвижимости пятая в мире.
Упрямые факты статистики касательно постройки новых офисных объектов за десятилетний период говорят о том, что за это время продажа недвижимости столицы под офисы выросла почти на сто сорок пять процентов, а количество ее покупателей значительно уменьшились.
Удачное место — успешный бизнес
Тех, кто ставит перед собой за цель покупку столичной недвижимости под любой бизнес, порадовать, действительно, есть чем. Очень много интересных и выгодных предложений, которые удовлетворят требования любого покупающего или желающего арендовать помещение в любом районе Москвы и в разных ценовых сегментах. Очень много различных вариантов, как по доступной цене, так и элитной недвижимости.
Если вы хотите открыть магазин, парикмахерскую, аптечный киоск, частную медицинскую клинику, можно рассмотреть различные нежилые коммерческие объекты не только в Москве, но и в московсковской области. Малый бизнес лучше развивать в арендованных помещениях.
Успешное ведение любого бизнеса зависит часто от расположения коммерческих структур. Обдумав наиболее выгодные расположения своих бизнес-зданий в Москве, вы сможете получить на много больше пользы, чем приобретя его в первом попавшемся месте.
Аренда недвижимости у собственника
Преимущество аренды коммерческой недвижимости у собственника — широкий выбор помещений без переплаты за посреднические услуги. Кроме того, прямой контракт с собственником-арендодателем гарантирует юридическую чистоту и корректное сопровождение сделки.
Подробности по телефону:
Источник: https://www.major-r.ru/commercialestate/
