Как получить налоговый вычет за земельный участок

Налоговыйвычет при покупке участка

как получить налоговый вычет за земельный участок

 Согласно налоговому кодексу при покупке недвижимости, а также земельных участков, дач физические лица имеют право воспользоваться вычетомна данное имущество. Размер вычета составляет 2 000 000 рублей. Т.е.в том случае, если вы трудоустроены иваш работодатель делает отчисления в бюджет подоходного налога в размере 13%,то в этом случае вы имеете право вернуть себе сумму в размере 13% со стоимостинедвижимости, земельного участка, дач, но не более 260 000 рублей.

Стоимость декларации3-НДФЛ для получения вычета при покупке участка

 Стоимость составления декларации под ключ, сосбором полного пакета документов и заявлений в налоговую составит – 3 500руб. Курьерские услуги и сдачадекларации в налоговую будет производиться специалистами компании БУХпрофи.

  •  Справка о доходахпо форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год);
  •  Копия договоракупли продажи земельного участка с жилым домом;
  •  Копия Свидетельствао регистрации права собственности на земельный участок;
  •  Копия Свидетельства о регистрации права собственности нажилой дом;
  •  Копия передаточногоакта при купле продажи земельного участка с жилым домом.

Способ заполнения и сдачи декларации

 Чтобызаполнить и сдать декларацию можно обратиться в бухгалтерскую компанию БУХпрофи, в которойспециалисты компании в течение дня составят декларацию и подготовят весьнеобходимый пакет документов и заявления. Также в этот день курьер компанииБУХпрофи, встретится с Вами в удобном для Вас месте для подписания декларации изаявлений, с последующей сдачей в налоговый орган.

 Отвас требуется предоставить сканы документов по электронной почте, на адрес[email protected], после встретиться один раз с курьером в удобном для Васместе, для оплаты и подписания всех документов и заявлений.

 Преимущества:экономия вашего личного времени, удобство в отсутствии необходимости посещенияофиса и налогового органа, наши специалисты все сделают за вас быстро и сгарантией!

 Заказываядекларацию 3-НДФЛ в компании БУХпрофи — это гарантия качества и успеха, а такжегарантия получения подоходного налога!

Для информации:

Налоговый вычет при покупке дачи(земельного участка)

С 01 января 2010 года согласно налоговому кодексу припокупке земельного участка, на котором уже есть жилой дом, вы имеете правополучить налоговый имущественный вычет, как со стоимости жилого дома, так и состоимости земельного участка. Обращаемваше внимание на то, что датой признания собственности по земельному участкубудет дата признания собственности вашей на жилой дом. Т.е. как только домперешел в вашу собственность, сразу же земельный участок стал вашим.

 В том случае, если у вас была совершена покупка земельногоучастка под строительство дома, то пока дом не будет построен, пока он не будетявляться вашей собственностью, налоговый вычет на земельный участок вы несможете получить.

Источник: https://www.buxprofi.ru/3-NDFL/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-uchastka

Особенности получения имущественного налогового вычета по НДФЛ при покупке земельного участка

как получить налоговый вычет за земельный участок

Однако расходы на приобретение земельного участка все же могут быть включены в имущественный налоговый вычет:

  • в случае, если на земельном участке был построен или изначально куплен вместе с земельным участком жилой дом;
  • пока жилого дома на земельном участке нет, налоговый вычет по расходам на его приобретение не может быть получен.

Когда и в каком размере можно получить имущественный налоговый вычет при покупке земельного участка

Как уже было отмечено, главным условием для получения имущественного налогового вычета на приобретение земельного участка является наличие на этом земельном участке жилого дома.

Причем именно «жилого дома», а не «жилого строения». Подробности смотрите в материале:

Обращаться в налоговую инспекцию за имущественным налоговым вычетом можно, только оформив в собственность приобретенный или вновь построенный на этом участке жилой дом.

Таким образом, получить имущественный налоговый вычет на земельный участок можно в двух случаях:

  • земельный участок был куплен с расположенным на нем «жилым домом»;
  • был куплен земельный участок, построен на нем дом, который был зарегистрирован «как жилой дом».

Обращаться в налоговую инспекцию за получением имущественного налогового вычета можно по окончании календарного года, в котором был оформлен в собственность жилой дом.

Также налоговое законодательство в последние годы предусмотрело возможность  получить имущественный налоговый вычет, не дожидаясь конца календарного года, у своего работодателя.

Подробнее об этом читайте в материале:

Редакция Налогового Кодекса РФ, действовавшая до 1 января 2010 года, не содержала положения о имущественном налоговом вычете по расходам на приобретение земельного участка. Поэтому возможность включить в имущественный налоговый вычет расходы на приобретение земельного участка возникает только у тех граждан, которые оформили в собственность находящийся на земельном участке жилой дом после 1 января 2010 г.

При этом для получения имущественного налогового вычета важна дата регистрации прав собственности на жилой дом, так как именно эта дата считается моментом возникновения права на налоговый вычет.

Дата договора купли-продажи земельного участка и других документов не играет роли

Источник: https://kolesovgb.ru/index.php/finansovoe-planirovanie/kak-upravlyat-lichnymi-finansami/podokhodnyj-nalog-i-nalogovye-vychety-dlya-fizicheskikh-lits/1674-urok-56-osobennosti-polucheniya-imushchestvennogo-nalogovogo-vycheta-po-ndfl-pri-pokupke-zemelnogo-uchastka

Как получить налоговый вычет при покупке дома с земельным участком

как получить налоговый вычет за земельный участок

Правительством РФ установлены следующие условия и ограничения для получения налогового вычета при покупке дома с земельным участком:

  • Ограничения по времени. Воспользоваться налоговой льготой может гражданин РФ, который купил земельный участок после 31 декабря 2013 года. На исключение из этого правила могут рассчитывать налогоплательщики, которые приобрели недвижимость до 2014 года, но по ряду «уважительных» причин не успели воспользоваться уже заявленным вычетом до указанного срока;
  • Ограничения по количеству вычетов. Возврат подоходного налога при покупке недвижимости возможен только один раз в жизни. Т.е. придется заранее определиться, что выгоднее — вернуть 13 процентов от покупки дома и земельного участка или вернуть 13% от покупки квартиры;
  • Ограничения по способу оплаты. Налогоплательщик может рассчитывать на возврат подоходного налога при покупке дома с земельным участком только в том случае, если произвёл оплату лично и из своих заработанных средств. Если оплата произведена третьими лицами (государством, инвестиционным фондом, какой-либо организацией, работодателем, родственниками и т.п.), то налоговый вычет производиться не будет. Однако гражданин вправе претендовать на получение льготы, если оплатил часть сделки из своих денег и может доказать это документально;
  • Ограничения по разрешенному использованию земли. Налоговый вычет возможен при покупке земельного участка под жилищное строительство (ИЖС, ЛПХ) без дома и при покупке земельного участка с уже построенным домом. Получается, что возврат подоходного налога не распространяется на приобретение дачных и садовых земель. Однако, если есть возможность доказать, что на дачном участке расположены здания, которые могут быть признаны жилыми, то появляется шанс на получения налогового вычета.

Налоговый кодекс предусматривает возможность имущественного вычета в случае изъятия недвижимости для государственных и муниципальных нужд, а также при уступке прав на долю по договору участия в долевом строительстве (ДДУ). При этом, сумма вычета определяется выкупной стоимостью недвижимости и понесенными затратами на оплату доли участия в строительстве.

Как вернуть себе 13% от стоимости недвижимости

Чтобы использовать налоговый вычет при покупке дома с земельным участком и вернуть себе 13 процентов стоимости, вам предстоит:

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Как восстановить свидетельство о собственности на квартиру

Шаг 1 — заполнить налоговую декларацию

Для начала нужно взять справку о доходах 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы. Затем, на основе полученных из 2-НДФЛ данных, распечатать и заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, либо заполнить декларацию 3-НДФЛ в электронном виде.

Шаг 2 — подготовить документы

Чтобы законно претендовать на возврат подоходного налога, потребуются следующие документы:

  1. Сделать заверенную в бухгалтерии копию паспорта. Копировать нужно страницы с основной информацией и пропиской;
  2. Подготовить оригиналы и копии документов, свидетельствующих о проведении платежей: платежные поручения, квитанции, чеки, расписки и т.п;
  3. Если на момент покупки участка налогоплательщик состоял в законном браке, то потребуется копия свидетельства о браке;
  4. При наличии у гражданина несовершеннолетних детей, на которых он уже получал стандартный вычет, потребуются копии свидетельств о рождении;
  5. Заказать выписку из ЕГРН на дом и земельный участок.

РосРеестр присылает выписки из ЕГРН в течение 3-х дней (бывают задержки). Если хотите получить информацию быстрее, то рекомендую заказывать выписки напрямую через API РосРеестра — так вы получите документ в течение часа. Стоимость та же — 250 рублей, данные официальные — из ЕГРН РосРеестра и подтверждены электронной цифровой подписью регистратора (ЭЦП).

Выписка из ЕГРН, которую я недавно заказывал через API РосРеестра

Шаг 3 — подать документы в налоговую

Далее нужно составить заявление в налоговую инспекцию по местй прописки с просьбой о получении налогового вычета в соответствии с произведенными затратами по приобретению дома и земельного участка (бланк получите на месте). Здесь же, в заявлении, указываются персональные данные налогоплательщика — ФИО, домашний адрес и адрес прописки, если они не совпадают, контактный телефон, ИНН. Указывается также адрес дома и перечень документов, прилагаемых к заявлению.

После рассмотрения заявления (10-90 дней в зависимости от загруженности), налоговая принимает решение об удовлетворении требования, отказе или приостановке рассмотрения в связи с некорректным предоставлением данных или расчетного периода (подали на год раньше, чем требуется). Получить отказ можно и при проведении камеральной проверки.

На усмотрение налогоплательщика можно подать заявление о перераспределении вычета между мужем и женой. Этот документ составляется только для законных супругов и не относится к категории обязательных.

Сколько денег можно получить за налоговый вычет

С 01.01.2014 г. установлена сумма максимально допустимого вычета в 260 000 руб. Таким образом, покупатель может вернуть себе 13% от суммы до 2 млн рублей (ст. 220 НК п.3 пп. 1). Возвращается имущественный вычет из суммы подоходного налога, удержанного работодателем из зарплаты работника (будете получать ежемесячную зарплату + 13%), либо суммой всех выплаченных налогов за предыдущий год сразу.

Налоговый вычет при продаже дома и земельного участка производится в соответствии с заработной платой за год, т.е. возникает вероятность не получить всю сумму налогового вычета за один раз. В таком случае, выплата недополученной суммы переносится на следующий год и производится также исходя из размера уплаченных налогов за новый период.

Если налогоплательщик стал обладателем земельного участка до 31.12.2013 г., то он вправе рассчитывать на вычет с суммы 6 000 000 рублей.

Закон предусматривает и особый случай, к которому относится покупка земли в кредит (выплаченная сумма превышает сумму, уплаченную по договору) — максимальный размер вычета при этом может удваиваться. Последнее в очередной раз подтверждает прямую заинтересованность банковской системой в принятии законов РФ.

Выводы

  1. Учтите, что налоговый вычет рассчитывается от суммы, указанной в договоре купле-продажи. Поэтому, если продавец владеет участком менее 3-х лет, то ему придется заплатить налог с продажи и, скорее всего, продавец захочет уменьшить прописанную в договоре сумму;
  2. Стоит отметить, что общая сумма сделок с недвижимостью превышающая 1 миллион рублей за год, облагается 13% налогом с продажи. С 2015 года, для «безналоговой» продажи требуется владеть недвижимостью более 5-ти лет.

Источник: https://zembaron.ru/ekonomiya/nalogovyij-vyichet/

Как получить налоговый вычет при покупке земельного участка в 2020 году — Дело

Налоговые вычеты при покупке земельного участка – простой и эффективный инструмент компенсации затрат нового собственника. Эти деньги могут пойти как на поддержание материального состояния владельца недвижимости, так и на погашение кредитной линии или проведение ремонта.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Законодательство

Получение налогового вычета за покупку земельного участка обусловлено нормами налогового законодательства федерации.

Детально о налоговом вычете за покупку земельного участка говорит подпункт 3 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса. В нём расписаны условия и обстоятельства предоставления такой скидки по обязательствам гражданина перед государством при совершении сделки.

И также следует обратить внимание на документ ФНС от 2012 года. Он разъясняет, что именно подразумевается под теми активами, по которым может применяться оформление уменьшения выплат.

Налоговый вычет при покупке участка: общая информация

Размер налогового вычета за земельный участок, не изменяется. Есть барьерный показатель. Он устанавливается для одного человека единожды и потом не обнуляется. В НК прописано, что барьером для выплат является объём выплат в этом случае не более чем два миллиона.

Если речь идёт об ипотеке — сумма увеличивается до цифры в три миллиона.

Обо всех особенностях таких операций далее в публикации.

Что такое налоговый вычет на земельный налог

Налоговые вычеты на покупку земли – это как подарок от государства покупателю недвижимости. Проще говоря, часть налогов просто списывается безвозмездно, хотя и в определённых объёмах.

Снижение отчислений, по мнению фискальных служб, стимулирует новых собственников и тех, кто официально оформляет землю, легализировать свои доходы и имущество.

Целевое назначение участка для получения вычета

Вычет на земельный участок может быть реализован при условии, что в этой части города или посёлка есть строящееся или построенное здание. Эта особенность списания платежей по земле используется для легализации уже сооружённого жилья, которое может использовать сам заявитель и его семья.

Чтобы оформить скидку по налогам, необходимо соответствовать трём критериям:

  • полное приобретение в частную собственность территории для дома (квартиры, коттеджа);
  • документально оформленная и введённая в эксплуатацию жилая площадь;
  • существование оформленных и законодательно полностью верифицированных документов (выписок из реестров, электронной документации) на право частной собственности.

В число таких правоустанавливающих документов входит также свидетельство о переходе имущества во владение на основании завещания или другого непрямого отчуждения имущества. Все эти особые случаи права собственности должны быть заверены документально через электронный госреестр в виде внесённых в него данных.

Подача декларации с искажёнными данными и попытка манипуляции этими сведениями может привести к начислению штрафа.

Кто может претендовать на налоговый вычет

Вычет при покупке земли – это целевое направленное снижение налогообложения для людей, которые не ведут совместное хозяйство и не связаны никакими родственными и прочими хозяйственными узами.

Обозначим этих взаимосвязанных между собой граждан:

  • кровные и некровные родственники, которые совершили сделку между собой, включая близкий круг и более дальний – сёстры, внуки и т.д.;
  • заявители, которые легализовали средства на приобретение из внешнего источника — госбюджет, фирма, частный предприниматель-работодатель.

Когда можно получить вычет

Документы составлены и направлены в фискальную службу. Теперь остаётся только ожидать решения налоговиков. Выплата производится через месяц-два.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Как делается межевание земельного участка

Процедура оформления декларации начинается по итогам календарного и финансового года. После сдачи декларации и указания конкретной суммы, проводится верификация данных фискальными органами.

Только после этого деньги перечисляют по возврату за приобретение. Такие операции у фискальной службы занимают календарный месяц (30 дней) с даты подачи документов на землю.

Сроки получения вычета

Максимальный срок на пересчёт и перечисление имущественного вычета – тридцатидневный. Это обычный цикл отчётности для фискальной службы и для юридических лиц. На практике срок перечисления может составить и до 2-3 месяцев, поскольку может потребоваться дополнительная проверка.

Порядок получения вычета на участок

Отметим, что вычисление определённой суммы или, точнее, её возврат является не обязательным действием, а возможностью. Именно поэтому закон предусматривает два механизма:

  • через фискальную службу;
  • через бухгалтерию предприятия, где работает получатель льготы.

Рассмотрим детальный механизм как получить налоговый вычет

Самый простой способ – передать документы экономическому отделу предприятия, где осуществляет трудовую деятельность, заявитель. Но первым шагом, всё же будет регистрация заявления в налоговой. И только затем (после месячной сверки) перерасчёт по налогам.

Перерасчёт производится по факту подтверждения правильности оформления заявки и со следующего месяца. Таким образом, будут компенсироваться затраты путём снижения отчислений с заработной платы.

Второй способ — прямое взаимодействие с фискальной службой. Каким образом происходит выплата денег? Поясним на примере. Если покупка земли под домом стоила 2 млн.

900 тысяч, тогда есть два пути получения компенсации покупателю. Он может снижать размер НДФЛ до нулевой ставки, пока не будет исчерпана льгота.

Или как вариант – передать декларацию и ожидать выплаты на счёт от налоговой, но опять же в объёме не большем, чем 13%:

  • 2900000 рублей: 100%;
  • 29000 – 1%;
  • 29000 * 13% = 377000 рублей.
  • Эта сумма обязательна к возврату.
  • Следует уточнить, что гражданин-резидент федерации (в некоторых случаях и нерезидент), имеет право воспользоваться возвратом суммы за такие приобретения не более чем на 2-3 млн рублей.
  • То есть если в следующем году тот же гражданин произведёт ещё одну покупку, то объём возврата средств будет составлять максимальную сумму с минусом уже возвращённой суммы и до предельного показателя – 2 млн.

Расчёт максимальной компенсационной выплаты (без учёта ипотеки): 2 млн. – 377000 = 1 623 000 руб.*13%.

Особенности получения налогового вычета при покупке земли без дома

Здесь нет каких-либо отдельных условий – те же 13 процентов. На этот размер денежной массы сократят платёж на доходы. Остаётся обязательным условием направление, по которому будет использоваться земля – для индивидуального дома/коттеджа.

Получить деньги от государства за купленный участок без дома будет несколько сложнее. Но если указать направление его эксплуатации и подать доказательства использования его только для жилья, то в возврате отказать не имеют права.

Особенности получения налогового вычета при покупке участка с домом

Компенсации перечисляются только после того, как дом уже есть в наличии, без авансовых платежей как со стороны государства, так и со стороны заявителя. Здание должно быть охарактеризовано в документации как ИЖС (индивидуальное жилищное строительство).

Здания для жилья должны иметь все инвентаризационные и другие официально проверенные данные в госреестре. Этот объект должен быть завершён в строительстве и не может применяться для бизнеса.

Особенности получения налогового вычета при приобретении земли в ипотеку

Закон поддерживает тех, кто приобретает свой уголок с комфортными, личными квадратными метрами, легализируя и землю под ним. Именно поэтому действует право получения вычета на покупку земельного участка.

Выплачивают бюджетный возврат двумя путями:

  • основная часть возврата, то есть выплата в виде процента с НДФЛ (13%) от кредитных или личных сбережений;
  • оплата процентной ставки, то есть денег, которые необходимо выплатить за использование линии кредитования.

Суть такой льготы в том, что она одновременно включает в себя как основное тело выплаты, так и дополнительные средства, необходимые для обслуживания займа.

Размер вычета

Исходя из того какой вариант компенсации выбран, производится разный размер возмещения. Есть два размера таких возвратов средств через снижение налоговых обязательств:

  • если заявитель подал заявление по поводу отчислений с заработной платы (других видов выплат за труд), то работодатель будет просто уменьшать размер отчислений на объём НДФЛ;
  • если заявитель подал в фискальный орган декларацию за приобретение, он получит полную компенсационную выплату одним траншем.

Размер вычета при покупке за свои деньги

Размер льготы ограничивается возвратом налога при покупке – в совокупности не более 2 миллионов. Как правило, такие покупки совершаются одноразово и одним перечислением. Поэтому здесь есть возможность в следующем финансовом году получить весь расчёт, но только после сдачи декларации.

Или как вариант — подать документы в налоговую инспекцию и через снижение НДФЛ увеличить размер заработной платы на 13%.

Размер вычета при покупке в ипотеку

Если покупатель земли не имеет средств сразу рассчитаться за покупку и использует несколько лет заёмные средства, вернуть часть денег он сможет только после завершения обязательств перед кредитором. То есть после того, как не будет кредитного займа.

И так, отвечая на вопрос о том, как вернуть предельную сумму за проценты и тело кредита на покупку земли, учитывают три обстоятельства:

  • сумма по возврату перечисляется после верификации сторонами договора о купли-продажи, а не авансом;
  • в общий объём базы вычисления возврата средств можно включать и проценты, а также выплату прочих накладных расходов, поскольку ставка при этом не изменяется;
  • в размер отчислений входят все затраты получателя, которые скалькулированы при приобретении земли, от имени продавца – компенсация за переданное в пользование имущество, выплату налоговых обязательств, включая местные налоги, НДС и прочее.

Общая сумма обязательств, которые могут быть возвращены в любом случае (как при частной сделке полной суммой, так и при сделке в виде ипотечного кредитования) не изменяется – 3 миллиона рублей.

Эта сумма предоставляется человеку, имеющему гражданство Российской Федерации один раз в жизни. После использования части суммы, предусмотренной этой льготой, сумма не может быть обнулённой. Ни для кого. То есть использование возврата с дохода физлица суммируется пока не достигнет предельного показателя.

Если возврат превышает по расчётам сумму в 3 миллиона при второй или другой по счёту сделке, выплачивается только остаток от неиспользованного лимита возвратных средств.

Особый размер вычета при кредитовании, в том числе ипотечном, объясняется тем, что кроме тела кредита необходимо платить немалую долю процентов за использование этих денежных ресурсов.

Документы для получения вычета

Налоговая выплата на приобретение земельного участка назначается после предоставления заявителем небольшого перечня документации :

  • личное заявление;
  • подтверждение объёма зарабатываемых средств заявителем в виде справки или копии контракта, договора;
  • подтверждение личности автора заявления – собственника, включая паспорт;
  • информация из кредитно-банковских учреждений о проведении финансовой операции по покупке;
  • декларация в фискальную службу по доходу;
  • бумажные документы (электронные копии), подтверждающие возможность использования земли конкретным частным лицом.
ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Как заполнить договор безвозмездного пользования жилым помещением

Источник: https://okarb.ru/oplata-truda/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-zemelnogo-uchastka-v-2020-godu.html

Налоговый вычет при покупке земельного участка 2020 — имущественный, как получить — Жилищный эксперт

24.11.2019

Налоговые вычеты при покупке земельного участка – простой и эффективный инструмент компенсации затрат нового собственника. Эти деньги могут пойти как на поддержание материального состояния владельца недвижимости, так и на погашение кредитной линии или проведение ремонта.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Построил дом в СНТ. Как получить налоговый вычет?

Как такового социального вычета нет. Если Вы приобрели земельный участок в СНТ и зарегистрировали на нем жилой дом по декларации, то налоговый вычет при покупке не положен, потому что он предоставляется только землям населенных пунктов и ИЖС.

Отвечает юрисконсульт офиса «Проспект Вернадского» департамента загородной недвижимости ИНКОМ-Недвижимость Елена Таболина:

Если Вы приобрели земельный участок и оформили в собственность возведенный на нем жилой дом, у Вас есть возможность получить имущественный налоговый вычет, вернув часть денежных средств, уплаченных Вами в виде подоходного налога.

То есть Вы вправе вернуть 13% от суммы произведенных затрат на строительство жилого дома, при этом максимальная денежная сумма, с которой Вам может быть предоставлен налоговый имущественный вычет, за исключением приобретения жилого объекта с использованием ипотечных кредитных средств, составляет два миллиона рублей.

3 вещи, которые вы обязаны знать, покупая участок под строительство

Как оспорить кадастровую стоимость участка и дома?

Учитывая, что приобретенный Вами земельный участок имеет вид разрешенного использования «для садоводства», важным моментом для возможности получения имущественного вычета является оформление возведенного объекта именно как жилого дома, а не как жилого строения без права регистрации.

За получением имущественного вычета по окончании налогового периода (то есть года, в котором у Вас возникло право собственности на жилой дом) Вам следует обратиться в налоговую инспекцию по адресу Вашего постоянного места жительства и предоставить заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ, а также документы, подтверждающие Ваше право собственности на построенный жилой дом и земельный участок, на котором он расположен (свидетельство о государственной регистрации права, выписки из ЕГРН с 15.07.2016 г., а также договор купли-продажи земельного участка) и документы, свидетельствующие о произведенных расходах и затратах на строительство объекта недвижимости (договор строительного подряда, чеки, квитанции, подтверждающие расходы на приобретение строительных материалов и отделку, затраты на подключение к инженерным сетям, расходы на разработку проектной документации). Поскольку имущественный вычет предоставляется в размере уплаченных Вами подоходных налогов за текущий год, в налоговый орган Вам также следует предоставить справку по форме 2-НДФЛ, которая подтверждает размер полученных Вами доходов и уплаченных налогов за календарный год. Неизрасходованная часть налогового вычета переносится на следующие периоды.

Можно ли прописаться в доме в СНТ?

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

В случае принятия положительного решения о предоставлении Вам имущественного вычета денежные средства перечисляются налоговым органом на Ваш банковский счет, указанный в заявлении.

Если Вы являетесь наемным работником, у Вас также имеется возможность получить имущественный вычет у работодателя, который предоставляется в виде освобождения Вас от оплаты подоходного налога до того момента, пока Вы не израсходуете размер предоставленного имущественного вычета. При этом к работодателю Вы можете обратиться в любое время до окончания налогового периода. Для этого Вам необходимо предоставить работодателю соответствующее уведомление налогового органа, которое подтверждает Ваше право на использование данной налоговой льготы.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Как узаконить гостевые дома под аренду?

Как законно продать дом, который построил сам?

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/postroil_dom_v_snt_kak_poluchit_nalogovyy_vychet/6286

Налоговый вычет за земельный участок

Налогопедия простым языком расскажет о вычетах и налогах. Пожалуйста, напишите в строке поиска слово или обозначение, о которых Вы хотели бы узнать, и нажмите кнопку «Искать» ниже.

Согласно НК РФ (пп.3 п.1 ст. 220), получить налоговый вычет за землю можно в следующих случаях:

  • Если участок приобретается для ИЖС.
  • Если на участке уже построено жилое помещение.

Чтобы осуществить возврат налога, необходимо документально подтвердить факт использования земли по назначению. Кроме этого, владелец должен располагать соответствующими бумагами, обуславливающими его права на этот надел.

Налоговый вычет на земельный участок

Один из обязательных документов, позволяющих вернуть подоходный налог с приобретения земли, — декларация 3-НДФЛ.

Важно: при оформлении и получении вычета во внимание принимается только документально подтвержденный период фактического владения постройкой (купленной или возведенной самостоятельно). Осуществление вычета с момента оформления права собственности на саму землю нельзя считать правомерным.

Налоговый вычет при продаже участка

Являясь владельцем земли менее 3-х лет, при ее продаже собственник обязан задекларировать вырученные средства, предоставив в налоговый орган соответствующие бумаги (декларация 3-НДФЛ). Для участков, приобретенных с 1 января 2016 года, обозначенный период был увеличен до 5-ти лет.

Обратите внимание: сроки подачи отчетности и последующей уплаты налога строго ограничены – до 30 апреля и до 15 июля соответственно.

Налоговая ставка с продажи участка земли так же регламентирована и составляет:

  • Для резидентов РФ – 13 %.
  • Для нерезидентов – 30 %.

Если собственник продает землю ранее сроков, обозначенных выше, он вправе выбрать схему расчета налога из двух предложенных вариантов:

  1. Согласно нормам, за один налоговый период (календарный год), собственник вправе продать несколько земельных наделов, однако сумма вычета ограничена 1 млн. руб. На остальные средства накладывается необходимость уплаты налога (13 или 30 %).
  2. Являет собой снижение объема налоговой базы на сумму ранее потраченных на приобретение данного надела средств. Если на покупку земли был взят кредит, проценты, уплаченные банку, так же считаются понесенными расходами.

Важно: применить этот вычет можно только при наличии бумаг, подтверждающих обозначенные траты. Данная схема налогообложения актуальна только для резидентов РФ.

Не предоставляется вычет по прочим категориям земель – на садовые, приусадебные, огородные, дачные участки, сельхозугодия. Воспользуйтесь одним из наших продуктов:

ПОДГОТОВКА ДЕКЛАРАЦИИ

Помогаем вам быстро и правильно заполнить декларацию

ОНЛАЙН ВОЗВРАТ НАЛОГА

Помогаем вам подать документы на возврат не выходя из дома

МГНОВЕННЫЙ ВОЗВРАТ НАЛОГА

Сразу выплачиваем вам сумму возврата

Источник: https://www.nalogia.ru/useful/nalogopedia/nalogovyy_vychet_za_zemelnyy_uchastok.html

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Советы от юриста