Что такое преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство, признаки и выявление, преднамеренное банкротство в УК РФ, анализ банкротства предприятия, этапы проведения проверк

что такое преднамеренное банкротство

Что делать, если бизнес себя исчерпал? Есть два легальных пути прекращения предпринимательской деятельности – ликвидация юридического лица или процедура банкротства. Ликвидировать юрлицо непросто – контролирующие органы не дадут разрешения, пока не будет погашен долг перед бюджетом.

Для проведения процедуры банкротства нужно достичь долга не менее 100 тысяч рублей, не погашаемого три и более месяцев. Бизнесмены решают долг довести до нужной цифры, а возможность его погашения исключить. Подобные действия – это преднамеренное банкротство. В РФ это считается преступлением.

Признаки преднамеренного банкротства

Чтобы получить возможность защиты кредиторов нужно знать признаки преднамеренного банкротства. Выявляет их арбитражный управляющий. Основной признак – это резкое ухудшение двух и более финансовых показателей в отчете о прибыли и убытках. Оно может быть обусловлено и объективными причинами. Их нужно отличать от действий руководства компании, которые заведомо направлены на доведение до банкротства:

  • когда расчеты с покупателями ведутся через счета лиц, не имеющих отношение к компании;
  • средства выводятся в ценные бумаги, заведомо неликвидные;
  • деньги направляются в фирмы-однодневки или «свои» компании;
  • предоставляются беспроцентные займы «своим» фирмам;
  • продукцию продают по нереально низким ценам в «левые» фирмы, где прибыль копится.

Статья, согласно которой наступает уголовная ответственность за преднамеренное банкротство, – 196 УК РФ с редакцией от 1.

05 2016 года говорит следующее: совершенные руководителем предприятия или индивидуальным предпринимателем действия (бездействия), которые повлекли за собой невозможность уплаты обязательных платежей, а также долгов кредиторам и это повлекло за собой крупный ущерб до полутора миллионов рублей, влекут за собой наказание.

Владелец компании или ее руководитель наказывается штрафом от 200 тысяч до 500 тысяч рублей, либо принудительными работами до 5 лет, либо лишением свободы до 6 лет со штрафом в размере до 200 тысяч рублей.

Задачу выявления преднамеренного банкротства осуществляет арбитражный управляющий, согласно правилам, утвержденным в 2004 году правительством РФ. Специалист делает анализ хозяйственной деятельности банкрота, изучая следующие документы:

  • учредительные и бухгалтерские;
  • список кредиторов и дебиторов;
  • договоры;
  • отчеты об оценке бизнеса;
  • результаты проверок фискальных органов;
  • сведения об аффилированных лицах;
  • другие.

Арбитражный управляющий выясняет динамику финансовых показателей, сделок должника за 2 года, до наступления банкротства и во время самой процедуры.

Преднамеренное банкротство предприятия

В Российской Федерации преднамеренное банкротство предприятия влечет за собой уголовную, административную или субсидиарную ответственность руководителей или учредителей предприятия. Если ущерб, нанесенный преднамеренным банкротством, составляет более 1.5 миллионов руб.

– наступает уголовная ответственность. Если ущерб от банкротства менее этой суммы – административная.

Руководители, лица, контролирующие компанию, которая объявила себя банкротом, директор или учредитель могут привлекаться к субсидиарной ответственности, в рамках которой с них взыскивают определенные суммы.

Анализ преднамеренного банкротства

В последние годы анализ преднамеренного банкротства показывает, что наиболее часто подобный вид банкротства встречается в банковской сфере и среди предприятий. Однако обвинительный приговор по статье 196 Уголовного Кодекса РФ «Преднамеренное банкротство» выносился только в пяти процентах случаев.

Такое положение дел сложилось из-за того, что до сих пор отсутствует эффективный механизм выявления подобных случаев. Необходимо провести полный анализ хозяйственной деятельности предприятия, соответствие ее законодательству Российской Федерации.

Выявить, насколько действия или бездействия руководства поспособствовали банкротству.

Наиболее явственные последствия преднамеренного банкротства – это то, что   предприятие или индивидуальный предприниматель не может отдать долг кредиторами и заплатить налоги государству.

Для руководителей, учредителей, бизнесменов в таком случае наступает уголовная, административная или субсидиарная ответственность, в зависимости от величины ущерба, который нанесен кредиторам и государству.

Если неплатежеспособность субъекта предпринимательства наступила в результате преднамеренного банкротства – последствия неприятны, как для кредиторов, так и для предпринимателей.

Этапы проведения проверки на фиктивное банкротство

Очень важно при выявлении фиктивного банкротства проверить документы о хозяйственной деятельности не только за 2 года до наступления банкротства, но и в ходе самих процедур. Этапы проведения проверки на фиктивное банкротство имеют следующий алгоритм.

Вначале анализируется платежеспособность должника, согласно Постановлению №367 Правительства РФ, с помощью анализа динамики показателей экономической деятельности.

Затем, если первый этап показал подозрительно ухудшившиеся значения коэффициентов, ведется анализ действий менеджеров высшего звена, которые привели к этому ухудшению.

Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного

Как фиктивное, так и преднамеренное банкротства – это действия, нарушающие уголовный кодекс, а, следовательно, наказуемые. Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного в том, что при фиктивном банкротстве в госорганы поступает заведомо ложное заявление об этом.

При преднамеренном банкротстве руководство и менеджмент предпринимают решения, из-за которых деятельность компании становится невыгодной. Финансовые обязательства при этом и перед кредиторами, и перед государством не выполняются.

Тот и другой вид банкротства – это введение кредиторов и государства в заблуждение и невыплата долгов и налогов. Такие действия требуют правового вмешательства.

Источник: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/prednamerennoe-bankrotstvo/

Особенности определения субъекта преднамеренного банкротства

что такое преднамеренное банкротство

  • Кто может являться субъектом преступления, предусмотренного ст. 196 УК РФ
  • Каковы особенности квалификации преднамеренных банкротств, совершенных в соучастии

В статье рассмотрены особенности квалификации по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных ст. 196 УК РФПреднамеренное банкротство»), на основании изучения судебных решений (приговоров, кассационных определений, постановлений судов надзорной инстанции)1.

Обращено внимание на те обстоятельства, которые необходимо исследовать и установить суду при определении субъекта преступления по ст.

196 УК РФ и квалификации действий лиц, привлекаемых к уголовной ответственности, а также проблемы, которые вызывают сложности при рассмотрении уголовных дел данной категории.

Субъект преступления

В соответствии с диспозицией ст.

196 УК РФ под преднамеренным банкротством понимается совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.

Из содержания диспозиции ст. 196 УК РФ также следует, что субъектом преднамеренного банкротства может быть только вменяемое на момент совершения преступления физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста и являющееся руководителем юридического лица либо его участником (учредителем), а также индивидуальный предприниматель.

Анализ судебной практики по делам о преднамеренных банкротствах свидетельствует о том, что субъектами данных преступлений в основном являются руководители и (или) учредители (участники) хозяйственных обществ, выполняющие организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, связанные с распоряжением имуществом и финансами обществ, ответственные за организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении финансово-хозяйственных операций, являющиеся единоличным исполнительным органом юридического лица, имеющие право первой подписи в финансовых документах, осуществляющие руководство текущей деятельностью без доверенности, имеющие право действовать от имени юридического лица, в том числе представлять его интересы.

В качестве допустимых и относимых доказательств при рассмотрении судами уголовных дел о преднамеренных банкротствах используются любые доказательства, предусмотренные действующим законодательством и подтверждающие должностное положение руководителей юридических лиц.

К документам, подтверждающим должностное положение руководителей юридических лиц, относятся, в частности, учредительные документы: устав юридического лица либо выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, решение собственника юридического лица о наделении конкретного лица полномочиями руководителя (решение, приказ о приеме на работу, распоряжение), решение (протокол) общего собрания акционеров (учредителей) юридического лица, трудовой договор, должностная инструкция и т. п.

Особенности ответственности лица, не являющего субъектом преступления

В практике возникают ситуации, когда в действиях привлекаемого к уголовной ответственности лица имеются признаки объективной стороны преступления, предусмотренного ст. 196 УК РФ, но это лицо не является руководителем, учредителем либо индивидуальным предпринимателем, то есть формально не подпадает под понятие субъекта данного преступления.

Имеющаяся судебная практика свидетельствует о том, что такое лицо может быть привлечено к уголовной ответственности по ст. 196 УК РФ. При квалификации действий таких лиц необходимо иметь в виду следующие особенности. Частью 4 ст.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Справка что не являюсь юридическим лицом

34 УК РФ установлено, что лицо, не являющееся субъектом преступления, специально указанного в соответствующей статье Особенной части Уголовного кодекса РФ, несет уголовную ответственность за данное преступление в качестве его организатора, подстрекателя либо пособника.

Из практики.

Источник: http://www.konrub.ru/article/?ELEMENT_ID=119

Статья 196. Преднамеренное банкротство

что такое преднамеренное банкротство

Новая редакция Ст. 196 УК РФ

Преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб, —

наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Комментарий к Статье 196 УК РФ

1. Нормативный материал к статье указан в коммент. к ст. 195.

2. Объективная сторона преднамеренного банкротства состоит в осуществлении руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем деяний, заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

3. Указанные деяния (действия или бездействие) могут быть направлены на создание неплатежеспособности должника, на увеличение имеющейся неплатежеспособности.

В первом случае признаки банкротства юридического лица или индивидуального предпринимателя полностью отсутствуют до совершения деяния; во втором — признаки несостоятельности имеют место, но в меньшем размере.

4. Формы и способы создания или увеличения неплатежеспособности могут быть различными, они не влияют на квалификацию.

Лицо может, например, досрочно погасить все свои кредиторские и иные задолженности или, напротив, предоставить кредиты или имущество в аренду физическим или юридическим лицам, которые заведомо не собираются их возвращать.

Возможен перевод средств на счета других предприятий, с которых они снимаются. Преднамеренное банкротство может выразиться в получении кредитов под ведение какой-либо деятельности и в неосуществлении ее и др.

5. В результате преступления должен быть причинен крупный ущерб. Понятие последнего дано в примеч. к ст. 169.

6. Субъективная сторона характеризуется умышленной виной.

7. Субъектом преднамеренного банкротства является руководитель или учредитель (участник) юридического лица либо индивидуальный предприниматель.

8. Хищение не охватывается составом ст. 196; оно требует дополнительной квалификации.

9. Преступление отнесено законодателем к категории тяжких.

Другой к Ст. 196 Уголовного кодекса Российской Федерации

1. В отличие от ст. 195 УК РФ в рассматриваемом преступлении признаки банкротства создаются специально, целенаправленно.

2. Объективная сторона характеризуется деянием (действием или бездействием), повлекшим неспособность должника удовлетворить имущественные требования кредиторов. К таким действиям можно отнести, например, получение или предоставление на невыгодных для себя условиях, заключение убыточных сделок, невзыскание кредиторской задолженности и т.п. В результате должны образоваться неплатежеспособность должника и признаки банкротства.

3. Уголовная ответственность предусмотрена при условии, если преднамеренное банкротство повлекло причинение крупного ущерба (свыше 1,5 млн. руб.).

4. Для привлечения к уголовной ответственности решение арбитражного суда о признании лица банкротом не обязательно.

5. Субъект — специальный, прямо указанный в законе. Арбитражные управляющие не могут быть субъектами этого преступления, поскольку к моменту наделения их полномочиями руководителя признаки банкротства уже существуют.

Источник: http://ukodeksrf.ru/ch-2/rzd-8/gl-22/st-196-uk-rf

Комментарий к ст. 196 УК РФ

Объект преступления — установленный порядок признания должника банкротом и удовлетворения требований кредиторов, интересы кредиторов.

О понятии и признаках банкротства см. к ст. 195 УК РФ.

Объективная сторона преступления выражается в действиях (бездействии), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, впоследствии в виде крупного ущерба, причинной связи.

Действия, заведомо влекущие неспособность удовлетворить требования кредиторов, — это умышленное деяние, направленное на возникновение или увеличение неплатежеспособности юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Причины ухудшения финансового положения заключаются в совершении определенных сделок и действий (бездействии) органов управления юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Например: 1) заключение на условиях, несоответствующих рыночным и обычаям делового оборота, сделок: а) по отчуждению имущества; б) направленных на замещение или приобретение имущества менее ликвидного; в) купли-продажи имущества, без которого невозможна основная деятельность; г) связанных с возникновением обязательств, не обеспеченных имуществом; д) по замене одних обязательств другими, заключенных на заведомо невыгодных условиях; 2) непринятие мер для взыскания дебиторской задолженности.

Создание или увеличение неплатежеспособности должны повлечь за собой отсутствие возможности в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Денежное обязательство представляет собой обязанность должника уплатить кредитору определенную денежную сумму по гражданско-правовой сделке и (или) иному законному основанию.

Обязанность по уплате обязательных платежей вытекает из законодательства РФ о налогах и сборах. Под ними понимаются налоги, сборы и иные обязательные взносы в бюджет соответствующего уровня и государственные внебюджетные фонды.

Для определения признаков преднамеренного банкротства проводится соответствующая экспертиза или иная проверка .

———————————

См.: распоряжение ФСДН России от 8 октября 1999 г. N 33-р «Об утверждении Методических рекомендаций по проведению экспертизы о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства» // Вестник ФСДН России. 1999. N 2; Постановление Правительства РФ от 27 декабря 2004 г. N 855 «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства» // Российская бизнес-газета. 2005. 18 янв.

Деяние является оконченным в момент причинения крупного ущерба кредиторам. Состав преступления материальный.

В соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ под крупным ущербом понимается денежная сумма, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей. С качественной стороны ущерб выражается в реальных имущественных потерях кредиторов (не возвращен долг, не уплачены налоги) и упущенной выгоде.

Дискуссионным является вопрос о необходимости решения арбитражного суда о банкротстве как преюдиционного акта для привлечения к уголовной ответственности по ст. 196 УК РФ. Представляется правильной позиция Б.В.

Волженкина, считающего, что неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей может быть установлена и помимо такого решения .

———————————

Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. СПб., 2007. С. 406.

Субъективная сторона преступления характеризуется виной в виде прямого умысла. Лицо осознает, что совершает деяние, влекущее неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба кредиторам, и желает этого.

Мотивы и цели не являются обязательными признаками состава преступления. Вместе с тем для него характерны следующие цели: завладеть за бесценок имуществом обанкротившегося предприятия; не выполнить обязательства, поскольку требования кредиторов, не удовлетворенные из-за недостаточности имущества ликвидируемого юридического лица, считаются погашенными (ст. 64 ГК РФ) и т.д.

Субъект преступления специальный, ими являются руководитель или учредитель (участник) юридического лица, а также индивидуальный предприниматель, достигшие возраста шестнадцати лет.

За преднамеренное банкротство, не повлекшее причинение крупного ущерба, установлена административная ответственность (ч. 2 ст. 14.12 КоАП РФ).

Судебная практика по статье 196 УК РФ

Источник: https://ukrfkod.ru/statja-196/

Фиктивное и преднамеренное банкротство

Присвоение статуса несостоятельного юридическому или физическому лицу на основании закона № 127-ФЗ — это законный способ списать все долги в условиях трудной экономической, финансовой ситуации. Чтобы инициировать процедуру, нужно соблюсти ряд требований. Недобросовестные лица идут на фиктивное и преднамеренное банкротство, чтобы избавиться от долговых обязательств. Как выявить признаки фиктивного банкротства, какое наказание грозит, — разъясняют юристы ООО Главбанкрот.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  В какой срок нужно зарегистрировать новорожденного

Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства

Определение, критерии и наказание за предумышленное объявление финансово несостоятельным юридического лица или гражданина регламентируется рядом законодательных актов:

  • закон № 127-ФЗ «О банкротстве»;
  • ст. 25 «Несостоятельность гражданина» ГК РФ;
  • ст. 196, 197 Уголовного Кодекса РФ;
  • ст. 14.12 «Фиктивное или преднамеренное банкротство» КоАП РФ.

Согласно нормам закона:

  • фиктивное банкротство физлица — это ряд предумышленных действий, совершаемых должником, которые способствуют сокрытию информации о действительном финансовом состоянии на момент инициации процедуры;
  • преднамеренное банкротство — это действия, направленные на получение большого количества кредитов и займов с последующим намеренным (фиктивным) ухудшением финансового состояния должника с целью объявления несостоятельности.

На фиктивное банкротство юридических лиц указывают следующие признаки:

  • приобретение сырья, полуфабрикатов и других товаров, необходимых для ведения деятельности, по завышенной стоимости;
  • отражение в бухгалтерских отчетах долговых обязательств, которых по факту не существует;
  • вывод активов перед аудиторской проверкой и сокрытие части имущества в ходе нее;
  • махинации со статьями расходов и доходов: отнесение текущих затрат и прибыли на будущие периоды.

Выявление признаков фиктивного банкротства возлагается на арбитражного (временного) управляющего, он собирает доказательную базу и предоставляет на рассмотрение арбитражному судье.

Фиктивное банкротство граждан: когда квалифицируют

Это деяние направлено на введение в заблуждение кредиторов, арбитражного управляющего и Суда относительно финансового состояния должника. Подозрения в фиктивности возникают, если гражданин незадолго до инициации процедуры совершал следующие действия:

  • распродавал имущество по заниженной стоимости (сомнительные сделки);
  • обменивал дорогостоящее имущество на менее ликвидное;
  • обналичивал вклады;
  • оформил договор дарения недвижимости на дальнего родственника;
  • при оформлении кредита предоставлял заведомо ложную информацию (например, поддельную справку о доходах).

В практике фиктивной несостоятельности существует понятие «дружественный займ» — сговор должника и третьего лица. Схема предусматривает получение «липового» кредита должником, сумма которого превышает размер реального долга перед другим банком.

Затем должник инициирует банкротство, все его средства идут на погашение приоритетного долга («липовый» кредит на большую сумму).

После присвоения статуса и списания непокрытых долговых обязательств, должник и мнимый кредитор делят полученные средства пополам.

Зачем проводить умышленное и фиктивное банкротство физлица

Основная цель деяния — это нежелание выплачивать долги перед кредиторами, работниками предприятия, контрагентами, контролирующими органами (ПФР, ФНС).

При намеренном банкротстве юридического лица также может преследоваться цель личного обогащения руководителя или учредителя. В таких случаях выводят активы, свободные денежные средства, а затем инициируют процедуру. На фиктивное банкротство юридического лица могут указывать следующие факторы:

  • расчеты с поставщиками, контрагентами ведутся через подставные счеты аффилированных компаний;
  • покупка неликвидных ценных бумаг, убыточных активов;
  • перенаправление уставного капитала в другую компанию;
  • отсутствие бухгалтерской отчетности или неправильно составленные документы.

Если финансовый управляющий заметил хоть один косвенный или прямой признак, он обязан провести полный аудит, на основании которого рассчитывается коэффициент вероятности фиктивного банкротства.

Ответственность за фиктивное банкротство физического лица

Выявление признаков преднамеренного банкротства влечет за собой автоматический отказ в признании гражданина несостоятельным и ряд наказаний, которые зависят от величины нанесенного ущерба кредиторам:

  1. До 1,5 млн. рублей. Предусмотрена административная ответственность (ч.1 и ч.2 ст. 14.12 КоАП РФ), которая заключается в наложении штрафа в размере о 1 000 до 3 000 руб.

  2. Более 1 500 001 рублей. Если кредиторам нанесен ущерб в особо крупных размерах, тогда наказание предполагает помимо штрафа, тюремное заключение. Если доказано фиктивное банкротство, — штраф 100-300 тыс. руб., ограничение свободы сроком до 6 лет. При преднамеренном — штрафные санкции в размере 200-500 тыс. руб. и лишение свободы сроком до 6 лет.

Иногда незнание законодательной базы может привести к не умышленному искажению данных или их сокрытию, точнее должник не считает обязательным рассказывать о каких-то фактах, думая, что они не имеют отношения к делу о несостоятельности. Это может привести к появлению обстоятельств, которые будут указывать на фиктивность банкротства. Поэтому, прежде чем инициировать процедуру, консультируйтесь с юристами.

Банкротство физических лиц под ключ от ООО Главбанкрот — это гарантия правильного составления документов, сбора полного пакета документации для инициации процедуры.

Ответственность за фиктивное банкротство юридических лиц

Предумышленное доведение до финансовой несостоятельности компании может включать в себя несколько составов преступления:

  • мошенничество;
  • нанесение имущественного вреда;
  • экономические преступления и мошенничество с государственными средствами.

Эти деяния влекут за собой административную, уголовную, субсидиарную ответственность:

  • штрафные санкции могут составлять до 50 МРОТ или 100-300 тыс. рублей;
  • исправительные работы сроком до 5 лет;
  • запрет заниматься определенным видом хозяйственной деятельностью или занимать определенные должности на срок от одного до трех лет;
  • тюремное заключение до 6 лет.

Если будет доказано экономическое преступление, нанесшее вред государству, наказание будет более жестким — до 10 лет ограничения свободы с конфискацией имущества.

Источник: https://glavbankrot.ru/sovety-yuristov/fiktivnoe-i-prednamerennoe-bankrotstvo/

Объективные признаки банкротства

Уже из самого определения очевидно, что преднамеренное банкротство – это явление, имеющее искусственную основу, негласно и сознательно инициируемое руководством компании или предприятия, бизнесменом.

Преднамеренным банкротством преследуется вполне конкретная цель – введение компании в состояние стойкой неплатежеспособности с причинением очевидного ущерба, и как следствие, утратой возможности дальнейшего восстановления ее финансовой состоятельности.

Таким образом, фиктивное, заведомо преднамеренное банкротство по замыслу заявителей снимает с должника обязательства по обеспечению покрытия кредитных займов. За этим также может крыться хищение собственности, недружественные поглощения и прочие противоправные идеи.

Здесь следует уточнить некоторые тонкости в идентификации понятий. В частности, идея преднамеренного банкротства после введения предприятия в критическое состояние чаще всего преследует своей целью так называемое «отмывание денег». т.е., понимая несопоставимость ликвидности собственных активов и заемных средств, юрлица, предприниматели вводят в заблуждение кредиторов и делают крупные займы, которые заведомо не в состоянии обслуживать.

В случае фиктивного банкротства, которое по сути также является умышленным и однозначно созданным искусственно (без объективных предпосылок), со схожей степенью ответственности, посыл несколько иной. Как правило, лица, инициирующие банкротство, признанное фиктивным, ставили своей целью получение выгод за счет новых займов от кредиторов.

Кредиторам приходится проявлять особую бдительность, обращать внимание на нелогичные действия и манипуляции потенциальных заемщиков, объективные признаки банкротства во избежание безвозвратных потерь от взаимодействия с недобросовестными компаниями.

Что касается самого банкротства – это прерогатива Арбитражного суда, который в рамках действующей процедуры выявляет признаки преднамеренного и фиктивного банкротства. Принятие последующих решений будет напрямую зависеть от экспертных результатов, свидетельствующих о наличии либо отсутствии признаков фиктивности заявленной процедуры.

Понятие и цели банкротства

Банкротство предприятия — признание его неспособности осуществлять обязательства (обычно денежные) перед кредиторами. Проводить процедуру банкротства можно по отношению к государственным учреждениям, партиям и даже религиозным организациям. Критерии банкротства могут быть разными, но признать, отвечает ли должник им, может исключительно судья. А когда банкротство признаётся, руководство компанией переходит сторонним лицам.

Суть банкротства в том, что если компания неспособна рассчитаться с возникшими долгами, она либо платит по счетам, распродав всё своё имущество, либо просит ввести специальные мероприятия, которые помогут восстановить платёжеспособность. Потому не все организации, переживающие финансовые трудности, считаются банкротами.

Один из главных признаков понятия несостоятельности – долг более 300 тысяч рублей, но этот признак сработает, если срок расчёта долга наступил не менее трёх месяцев назад. Чтобы оформить банкротство крупной организации, нужна помощь специалистов, так как ликвидация компании сопряжена с потерей репутации её владельцами и невозможностью вести новый бизнес. Грамотные юристы помогут выйти из этой ситуации с минимальным ущербом.

Существует несколько видов банкротства:

  • Реальное. Это классическое банкротство, когда предприятие просто не может восстановить своё финансовое положение и вынуждено устраниться, чтобы оплатить существующие долги. Обычно эта разновидность банкротства является следствием малоэффективного управления фирмой;
  • Временное (условное). Банкротство, вызванное большой дебиторской задолженностью. Ситуацию ещё можно восстановить через административное или внешнее управление;
  • Преднамеренное. Руководство компании умышленно доводит её до банкротства. Является уголовно и административно наказуемым преступлением;
  • Фиктивное. Руководство утверждает, что банкротство существует, скрывая относительно стабильную финансовую ситуацию компании. Цель – утаить активы, чтобы добиться более выгодных условий для выплаты долгов. Также является уголовно наказуемым.

Если первые два вида банкротства являются честной мерой выхода из сложной ситуации, то преднамеренное и фиктивное банкротство может стать причиной тюремного заключения.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Приставы заблокировали кредитную карту что делать

Объективные признаки преднамеренного банкротства

К первой группе обязательных признаков такого преступления, как преднамеренного банкротство,  ст. 196 УК РФ относит объект посягательства и объективную сторону такового. То есть данные критерии будут характеризовать непосредственно реализацию противоправных действий и отражение таковых во внешней среде.

Объектом деяния признаются общественные отношения, связанные с осуществлением экономической деятельности. То есть непосредственно в результате подобных противоправных действий будут страдать интересы физических и юридических лиц, понесших ущерб в результате попытки преступника стать преднамеренным банкротом.

Поскольку на практике пострадавшими выступают кредиторы, обслуживающие индивидуальных предпринимателей и коммерческие организации. Соответственно, предметом данного преступления будут выступать денежные обязательства, неисполненные платежи и так далее.

Объективная сторона предполагает конкретные способы проявления деяния во внешней среде. Преднамеренное банкротство по ст. 196 УК РФ это конкретные действия или, напротив, полное бездействие, которые приводят к нарушению закона, путем намеренного создания условий, не позволяющих вернуть деньги кредиторам.

Для установления полноценного состава умышленного банкротства УК РФ предусматривает, что преступление должно включать два этапа:

  • Реализация противоправных действий или бездействий, когда таковые привели к невозможности возвращение долгов кредиторам, если эти условия формировались намеренно с целью избежать выплаты денежных средств.
  • Наступление негативных последствий. Подобные действия, направленные на незаконное банкротство, должны обязательно причинить материальный вред кредиторам, соответственно, между последствиями и преступными действиями должна быть установлена причинно-следственная связь (намерение избежать выплаты долгов).

При этом подобный состав следует отграничивать от ст. 197 УК РФ, устанавливающей ответственность за фиктивное банкротство, где виновник намеренно не создает условия банкротства, а просто предоставляет заведомо ложную информацию о несостоятельности.

Исходя из структуры рассматриваемого посягательства, состав такового признается материальным, то есть считается завершенным только после наступления негативных последствий. Итогом рассматриваемого преступления должен быть крупный ущерб, который составляет полтора миллиона рублей. В противном случае деяние считается неоконченным, что не позволит в полной мере применить санкционные меры, которые предусматривает 196 статья УК РФ.

Ответственность за преднамеренное банкротство

Если преднамеренное банкротство будет доказано, а ущерб оценивается более чем в 250 тыс. рублей, максимальное наказание виновного – 6 лет лишения свободы.

Источник: https://poluchat.okd1.ru/zakon/obektivnye-priznaki-bankrotstva/

Фиктивное и преднамеренное банкротство физических лиц: помощь юристов

03.11.2017

С 1 октября 2015 года у россиян появилось законодательно закрепленное право объявлять себя банкротами. Для этого необязательно владеть фирмой или быть индивидуальным предпринимателем. Согласно закону 127-ФЗ признать финансовую несостоятельность и невозможность рассчитаться с кредиторами вправе любое физическое лицо с просрочкой выплат от 90 дней и суммой задолженности свыше 0.5 млн рублей.

Положение призвано защитить тех, для кого бремя долгов в силу жизненных обстоятельств оказалось непомерно тяжелым. Увы, некоторым предприимчивым гражданам принятие закона дало импульс к изобретению новых способов мошенничества, позволяющих не выплачивать долги под прикрытием псевдобанкротства. Действуют они обычно по двум схожим схемам.

Преднамеренное банкротство

Если выражаться юридическим языком, это сознательное совершение действий, приводящих к неплатежеспособности. Человек, набравший кредитов на крупную сумму, однажды решает: а почему бы не избавиться от долгов? И объявляет кредиторам о плачевном финансовом состоянии.

Но предварительно предпринимает ряд шагов, чтобы подтвердить заявление убедительными аргументами: продает за гроши имеющиеся ценности, увольняется с работы. Вполне правдоподобно – из активов только неликвидная «однушка» и изрядно побитый автомобиль.

Доказать умышленность действий не всегда просто, но возможно.

Фиктивное банкротство

Под этим термином подразумевается предоставление заведомо ложной информации о состоянии финансов с целью закрыть долговые обязательства. Выглядит инсценировка банкротства примерно так. Набрав кредитов, гражданин целенаправленно выводит активы: избавляется от имущества, перечисляет сбережения крупными траншами на посторонние счета.

Остается в итоге со скромными пожитками, выручкой от продажи которых невозможно погасить задолженность, и делает заявление о банкротстве. Формально все признаки материальной несостоятельности налицо: нет ни имущества, ни накоплений, ни средств к существованию – ничего, кроме долгов.

Но поводов заподозрить такого человека в тщательной продуманности действий более чем достаточно.

Не пойман – не вор

Факт вины должен быть подтвержден. Поиск доказательств поручается беспристрастному финансовому управляющему, кандидатуру которого утверждает суд.

В задачи управляющего входит тщательный анализ финансовой деятельности должника за период, предшествующий объявлению о неплатежеспособности.

Если обнаруживаются признаки преднамеренного или фиктивного банкротства, об этом ставятся в известность правоохранительные органы. На подозрительность действий липовых банкротов указывает множество фактов, среди которых:

  • замена дорогого имущества дешевым;
  • переводы средств на счета аффилированных лиц;
  • продажа жилья или автомобиля по чрезмерно заниженной стоимости;
  • совершение заведомо провальных сделок.

На основании заключения финансового управляющего суд выносит решение. При отсутствии признаков обмана или умышленности в действиях, приведших к банкротству, должнику могут предоставить отсрочку в погашении кредитов, реструктуризировать долги или вовсе списать их.

За преступлением следует наказание

Если в противоправности действий неплательщика сомневаться не приходится, ему грозит административная или уголовная ответственность. В зависимости от размера ущерба, нанесенного кредиторам, с должника могут взыскать до 500 тысяч рублей, приговорить к длительным (до 5 лет) исправительным работам или лишить свободы на срок до 6 лет. Судебная практика по фиктивному и преднамеренному банкротству физических лиц пока невелика, фундаментальная концепция в решении подобных дел не выработана.

Исход дела часто зависит от того, насколько основательно подготовился должник к инсценировке банкротства. Может случиться, что управляющий не найдет и следа преступного умысла, и кредиторам не удастся вернуть свои вклады. Возможна и обратная ситуация, когда обвинения в мошенничестве беспочвенны, но банкроту проблематично доказать свою правоту в силу нехватки специальных знаний. Помощь опытных юристов окажется крайне полезна как пострадавшей, так и обвиняемой стороне.

Наши дела по теме

Банкротство

Источник: https://la-advokat.ru/blog/falshivyj-bankrot/

Преднамеренное банкротство — Стороженко и Партнеры

Преднамеренное банкротство

Банкротство, как и регистрация, это один из этапов жизненного цикла компании. Не нужно этого бояться, но и не стоит относиться к этому легкомысленно. Сегодня мы поговорим о таком понятии, как преднамеренное банкротство, а также о том, как лучше подготовится к процедуре, не нарушая законодательство.

Преднамеренное банкротство. Что это такое?

Преднамеренное банкротство – это заключение невыгодных сделок (и любых других действий во вред), из-за которых в компании наступает кризис, а то и вовсе она оказывается на грани разорения. Как правило, такое встречается достаточно часто, так как кризис является самым легким методом ликвидации компании. Поэтому факт преднамеренного банкротства тщательно проверяется.

Преднамеренное банкротство – это преступление, которое предусматривает уголовное наказании ( ст.196 УК РФ), особенно если ущерб другим компаниям был нанесен в особо крупном размере (больше полутора миллионов рублей).  До этой суммы назначается административная ответственность.

Как правильно подготовиться к банкротству?

Главное в банкротстве – это подготовка. Один из факторов подготовки – это исключение рисков выявления преднамеренного банкротства.  Даже если вы все делаете честно – то все равно необходимо исключить какие-либо возможности обвинить вас в мошенничестве. С этим помогут юридические специалисты. Что еще нужно сделать в рамках подготовки к банкротству?

  • Проанализировать стратегические активы компании (оборудование, материалы, готовую продукцию, сырье, технику).
  • Проанализировать пассивы компании (уровень задолженности). Проще говоря, сколько и кому вы должны, когда срок отдачи, и так далее.  Выявите также кредиторов, дружественных вашей компании, они смогут вам помочь. Не забудьте и про работников компании: возможно, у вас есть задолженность перед ними.
  • Определить цель банкротства: спасение компании или ее ликвидация?
  • Выработать стратегию банкротства. Банкротство призвано лечить, а не калечить. Но все зависит от диагностики и планирования «лечения». Обратитесь к специалистам – исходя из ситуации, стратегии могут совершенно разными.

Конечно, это может показаться лишней тратой времени. Возникает ощущение «ложной экономии». Однако должная подготовка может уменьшить ваши траты в дальнейшем.  К тому же, риск уголовной ответственности за преднамеренное банкротство – это весомый повод тщательно подготовиться.

Подведем итоги: если вы решили, что больше не хотите заниматься бизнесом – то выберите процедуру полной ликвидации, а не используйте «серые» схемы и преднамеренное банкротство. Выбор неправильной стратегии чреват дополнительными денежными временными стратегиями.  В конце, отметим, что банкротство – это сложная и специфичная область права, поэтому не позволяйте некомпетентными специалистам «учиться» на развале вашего бизнеса.

Запишитесь на консультацию

Это абсолютно бесплатно.

Мы встретимся с вами, обсудим ситуацию 
и наметим план действий.

Источник: https://lfsp.ru/poleznaya-informatsiya/prednamerennoe-bankrotstvo/

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Советы от юриста