Как получить налоговый вычет за лечение

Как получить налоговый вычет за лечение – Финкультура

как получить налоговый вычет за лечение

Получить вычет можно за оплату собственного лечения или лечения родителей, супругов и детей до 18 лет. Он положен человеку, который официально работает и платит подоходный налог.

Бесплатных медицинских услуг недостаточно, чтобы следить за здоровьем. Людям приходится делать дорогие исследования, покупать лекарства, обращаться в частные кабинеты, чтобы не сидеть в очереди. По данным Росстата, объем медицинских услуг в России растет: если в 2005 году он составлял 765 рублей, то в 2016 — 3903 рубля на человека.

Государство поддерживает заботу о здоровье: выделяет квоты на лечение и возвращает часть расходов в виде налогового вычета. Разберемся, как получить вычет, если вы лечились платно или оплачивали медицинские услуги родственников.

Кому и когда положен налоговый вычет

Как и другой социальный вычет, часть денег за лечение можно вернуть на следующий год. Чтобы получить их, важно, чтобы сошлись следующие условия.

  1. Вы официально работаете. Чтобы получить вычет за оплату медикаментов в 2018, важно платить подоходный налог (НДФЛ) в этом году. Вернуть больше, чем отдали государству, не получится.
  2. Платежные документы оформлены на вас. Если родители отдыхали в санатории, сын-школьник посещал стоматолога, супруга получила полис ДМС, а за все это официально платили вы. 
  3. Лечение входит в утвержденный перечень. Государство составило список услуг и медикаментов, за оплату которых положен налоговый вычет. Он распространяется на лечение зубов, покупку полиса добровольного медицинского страхования (ДМС) и на лечение в санатории.
  4. Лечебное учреждение зарегистрировано в РФ и имеет лицензию. Получить вычет за лечение за рубежом не удастся.

Сколько получится вернуть

Сумма вычета зависит от типа лечения: было ли оно простым или дорогостоящим. К дорогостоящему лечению относятся в том числе хирургические стоматологические услуги, ЭКО, ринопластика, а также необходимые для такого лечения медикаменты. 

При простом лечении компенсируется до 13% от потраченной суммы, которая не превышает 120 тысяч рублей. Максимальный вычет составит 15 600 рублей. Если разделить оплату на несколько лет, можно вернуть больше.

При оплате дорогостоящего лечения размер потраченных средств не ограничен. Главное, чтобы услуги и медикаменты входили в Перечень дорогостоящих видов лечения. Получится возместить 13% за все расходы, но не больше суммы, которую человек заплатил в качестве НДФЛ.

Какие документы понадобятся

  • справка 2-НДФЛ за год, когда оплачивалось лечение;
  • декларация 3-НДФЛ (PDF);
  • заявление на возврат налога с реквизитами счета;
  • договор с лечебным учреждением или документ, подтверждающий лечение (подойдет выписка из карты или выписной эпикриз, заверенные врачом);
  • копия лицензии медицинского учреждения (если она не указана в договоре);
  • копии платежных документов;
  • копия паспорта;
  • справка об оплате дорогостоящих медицинских услуг;
  • копия договора добровольного личного страхования, если вы оплачивали полис ДМС;
  • оригинал рецепта с отметкой «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика» для вычета за лекарства.

Если вы оплачивали лечение родителей, детей или супруга, приложите копию документа, подтверждающего родство: свидетельство о рождении или браке.

Документы следует подать в течение трех лет, следующих за годом оплаты: лично или заказным письмом с описью вложения. Если вы посещали стоматолога в 2018 году, получить вычет удастся в 2019, 2020 или 2021.

Важно знать

  • Человек вправе подать заявление на несколько видов вычета, например, если он оплачивал учебу и лечение. Расходы придется распределить в пределах 120 тысяч рублей.
  • Если доходы человека за год меньше расходов на дорогостоящее лечение, перенести остаток на следующий год не получится. В этом случае рекомендуют распределить вычет между супругами или детьми.
  • Получить вычет за ДМС не получится, если его оплачивал работодатель.

Если вы официально работаете и платите НДФЛ, вы можете воспользоваться налоговыми вычетами от государства, если вы покупали недвижимость, получали образование, лечились или платили за образование и лечение  близких родственников, вносили деньги на индивидуальный инвестиционный счет.

Читайте наши материалы о налоговых вычетах:

  • Как получить налоговый вычет на ИИС;
  • Как получить налоговый вычет на учебу.

Источник: https://finkultura.com/money/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-lechenie/

Как получить налоговый вычет на лечение

как получить налоговый вычет за лечение

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на лечение денег.

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. То есть, если вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое лечение или лечение своих родственников, то вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

Вы можете скачать форму заявления на налоговый вычет:

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

  1. При оплате медицинских услуг, если:
  • Вы оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
  • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет (перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
  • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
  1. При оплате медикаментов, если:
  • Вы оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом;
  • оплаченные медикаменты входят в специальный перечень медикаментов, по которым предоставляется вычет (этот перечень медикаментов определен в Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
  1. При оплате добровольного медицинского страхования, если:
  • Вы заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
  • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
  • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности;

Размер налогового вычета на лечение

Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  • Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).
  • Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)  При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
  • Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 руб. не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет (вернуть 13% расходов) с полной стоимости таких услуг (в дополнении ко всем остальным социальным вычетам). Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним здесь:  Перечень дорогостоящих видов лечения

Процесс получения вычета на лечение

Шаг 1. Собрать необходимые документы

Сначала Вам необходимо собрать документы и информацию, необходимые для вычета. К ним в первую очередь относятся:

  • Справка 2-НДФЛ. Ее Вы всегда можете взять у Вашего работодателя/бухгалтера. Если за год Вы работали в нескольких местах, Вам нужно взять справки с каждого из мест работы.
  • Договор с медицинским учреждением или рецепт.
  • Справка об оплате медицинских услуг.
  • Документы, подтверждающие факт оплаты лечения (чеки, платежки и т.п.).
  • При получении вычета за родственников документы подтверждающие степень родства.
  • Данные банковского счета, на который Вы хотите получить деньги.

Шаг 2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога

На основании собранных документов вы должны подготовить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на возврат налога.

Шаг 3. Передать документы в налоговую инспекцию

Теперь, когда у вас есть заполненная декларация 3-НДФЛ и заверенный пакет документов, вы должны передать их в налоговую инспекцию. Это можно сделать несколькими способами:

Вариант 1. Сдать документы в налоговую инспекцию лично.

Это наиболее надежный способ, так как в этом случае инспектор лично проверит все документы и скажет сразу, если чего-то не хватает или требует корректировки. Минус такого способа – он требует времени.

Вариант 2. Отправить документы в налоговую инспекцию по почте.

Вы можете избежать посещения налоговой инспекции и отправить все документы на вычет по почте.

Отправлять документы нужно ценным письмом с описью вложения. Для этого вам нужно собрать все документы, вложить их в конверт (запечатывать конверт не надо!) и составить два экземпляра почтовой описи. В описи вы должны перечислить все документы, которые вы отправляете.

Большим плюсом этого способа является экономия времени, но если вы забыли приложить какие-то документы или допустили в них ошибки, то узнаете вы об этом и сможете заново отправить документы только через 2-3 месяца (после камеральной проверки).

Шаг 4. Дождаться результатов проверки налоговой инспекции и выплаты денег

После того как налоговая инспекция получит ваши документы, она проведет их камеральную (невыездную) проверку. По закону проверка должна быть выполнена в течение трех месяцев. По результатам проверки налоговая инспекция в течение 10 рабочих дней обязана направить вам письменное уведомление с ее результатами (предоставлением или отказе в предоставлении налогового вычета).

Заметка: в процессе камеральной проверки вас могут вызвать в налоговую инспекцию для разъяснения каких-либо спорных вопросов или предоставления оригиналов документов (если возникли сомнения в копиях). Хотя, в большинстве случаев, проверка обойдется без вашего участия. В течение одного месяца со дня подачи заявления о возврате налога, налоговая инспекция должна перевести вам деньги.

Источник: https://clinic-complex.ru/company/nalog/

Возврат налога за лечение | ГК ЛАД

как получить налоговый вычет за лечение

Возврат налога за лечение можно получить в случаях, связанных с расходами на медицину — оплата лечения и покупка лекарств.

Вернуть налога за лечение можно за:

  • собственное лечение,
  • лечение мужа или жены,
  • лечение родителей,
  • детей (до 18 лет).

Например, если лечение проходила ваша супруга, а оплату лечения и налога осуществили вы, то именно вы имеете право на вычет по уплаченным вами налогам.

Лечение должно производиться в лицензированном медицинском учреждении в РФ.

Максимальный размер вычета

Существует лимит вычета, установленный законом — 120 000 рублей в год. Соответственно налогов за лечение можно вернуть в сумме не более 15 600 рублей.

Исключением является особый перечень дорогостоящих видов лечения, по которым можно получить вычет в неограниченном размере. Также существует максимальный размер некоторых социальных налоговых вычетов вместе — 120 000 рублей в год.

Поэтому, если Вы претендуете одновременно на несколько видов социальных вычетов, например, на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер ограничен), по собственному обучению, по пенсионному обеспечению, то всего за год Вы сможете получить максимальный вычет в размере 120 000 рублей и вернуть по нему налог за лечение 15 600 рублей.

Важные факты:

Вычет можно получать каждый год, но только один раз. Перечень медицинских услуг и лекарств, на которые распространяется вычет, а также перечень медицинских услуг, на которые распространяется вычет без ограничений, указаны в постановлении Правительства России № 201 от 19.03.2001 года.

Необходимые документы:

  1. Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
  2. ИНН (копия);
  3. Справка о доходах 2-НДФЛ (оригинал);
  4. Расчетный счет (сберкнижка);
  5. Договор на лечение (копия+оригинал);
  6. Справка из медицинского учреждения об оказанных платных медицинских услугах;
  7. Квитанции об оплате за лечение (копия+оригинал);
  8. Лицензия медицинского учреждения (копия+оригинал) (если в договоре с медицинским учреждением отсутствуют сведения о лицензии — ее номер, дата выдачи, срок действия и кем выдана);
  9. Рецептурные бланки с назначенными лекарственными средствами по форме № 107/у со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;
  10. Документы, подтверждающие степень родства, если заявлен вычет на суммы, израсходованные на лечение и (или) приобретение медикаментов для членов семьи;
  11. Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
  12. Декларация по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ);
  13. Опись документов.

Источник: https://lad-3ndfl.ru/nalogovyi-vychet/social/vozvrat-naloga-na-lechenie

Налоговый вычет за лечение

Если вы понесли расходы на медицинские услуги: собственное лечение, лечение супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет,  на уплату страховых взносов по договору ДМС, заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи, вы имеете право воспользоваться налоговой льготой.

Какую сумму можно вернуть

Согласно Налоговому Кодексу (ст. 219) вы имеете право на возврат уплаченного налога на доходы физических лиц — 13 % в сумме, уплаченной за услуги по лечению, а также в размере стоимости медикаментов, назначенных лечащим врачом, приобретаемых за счет собственных средств, на сумму страховых взносов по договорам добровольного страхования за себя или своих членов семьи, но не более 120 тыс. руб. Иными словами, можно вернуть 13 % от 120 000 руб. = 15 600 руб.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Сколько делается виза в болгарию

По дорогостоящим видам лечения — максимальная сумма ограничивается фактически произведенными расходами (т.е. 13 % от произведенных расходов, без ограничения максимальной суммы). Перечень дорогостоящих видов лечения утверждается постановлением Правительства РФ.

Условия, при которых можно воспользоваться своим правом 

  1. Наличие гражданства РФ (при отсутствии гражданства право на вычет возникает у гражданина при предъявлении документов, подтверждающих статус налогового резидента РФ).
  2. Лечение производится в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, имеющих соответствующие лицензии на осуществление медицинской деятельности, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации.
  3. Наличие у страховой организации, с которой заключен договор ДМС, лицензии на ведение соответствующего вида деятельности, предусматривающего оплату ею исключительно медицинских услуг.
  4. Медицинские услуги оказываются в соответствии с Перечнем медицинских услуг, утверждаемым Правительством РФ, медикаменты назначаются в соответствии с Перечнем лекарственных средств, утверждаемым Правительством РФ.
  5. Оплата лечения и приобретенных медикаментов и (или) уплата страховых взносов не были произведены за счет средств работодателей.

Куда обращаться

Для получения социального налогового вычета необходимо обратиться в Налоговую инспекцию по месту жительства с декларацией по форме 3-НДФЛ  и необходимыми документами, подтверждающими право на вычет.

Какие документы нужны

  1. Договор с лечебным учреждением.
  2. Лицензия лечебного учреждения на оказание соответствующих услуг.
  3. Платежные документы, подтверждающие оплату:
    • Квитанции к приходным ордерам.
    • Кассовые чеки.
    • Квитанции банка о перечислении денег на счет.
    • Другие документы, подтверждающие факт оплаты.
  4. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы.
  5. Рецептурный бланк со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика» (если вы покупали лекарства).
  6. Свидетельства о рождении налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего родителя (родителей); копию (копии) свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего ребенка (детей) в возрасте до 18 лет.
  7. Свидетельство о браке (если лечение произведено за супруга/супруги).
  8. Если вы уплачивали взносы по договорам ДМС, то потребуются:
    • договора страхования (страхового полиса);
    • лицензия страховой компании, если в договоре отсутствует информация о ее реквизитах;
    • документ, подтверждающий родство, опеку или попечительство, заключение брака, — при уплате взносов за членов семьи;
    • платежные документы, подтверждающие оплату страховых взносов.
  9. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (со всех мест работы).
  10. Паспорт, ИНН.
  11. Реквизиты счета, на который будут переведены деньги.

Сроки рассмотрения 

Налоговый инспектор рассматривает декларацию в срок до 3 месяцев, и в течение месяца налоговые органы перечисляют деньги на указанный расчетный счет.

Получение вычета у работодателя

Вы можете получить налоговый вычет до окончания календарного года, в котором оплатили лечение, приобрели медикаменты или оплатили страховые взносы, обратившись к работодателю с соответствующим заявлением и подтверждением права на получение социальных налоговых вычетов, выданным налоговым органом по определенной форме

  • Предоставить в инспекцию заявление и документы для получения уведомления о том, что вам может быть предоставлен вычет.
  • Получить уведомление в инспекции в течение 30 дней.
  • Отнести уведомление и заявление о предоставлении социального налогового вычета в бухгалтерию. Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы обратились к нему с указанными документами.

Что входит в услугу

  1. Консультация по применению текущего законодательства в сфере получения социального вычета.
  2. Экспертиза документов по оформлению платных медицинских услуг.
  3. Составление декларации.
  4. Составление реестра документов, подтверждающих право на вычет.

Дополнительный услуги*

  1. Составление заявления с указанием банковских реквизитов для перечисления денежных средств.
  2. Доставка декларации в налоговый орган.

* оплачиваются отдельно

Стоимость услуги

Стоимость услуги определяется индивидуально и зависит от сложности, уникальности  вопроса. Общая стоимость определяется исходя из указанной расценки, количества обрабатываемых документов и времени работы.

Консультация — от 300 рублей

Оформление декларации — от 400 рублей

 ВНИМАНИЕ! Социальные вычеты предоставляются в сумме фактически произведенных расходов, но в совокупности они не должны превысить 120 000 руб. за год.

Если в одном налоговом периоде вы несли расходы по разным основаниям (обучение, медицинские услуги, приобретение лекарств,  страхование, пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного страхования, дополнительные взносы на накопительную пенсию, по суммам, уплаченным за прохождение независимой оценки квалификации), вы самостоятельно выбираете, какие виды расходов и в каких суммах учитывать в пределах максимальной величины социального налогового вычета. В данный лимит не включаются вычеты на обучение детей и на дорогостоящее лечение (ст. 216, п. 2 ст. 219 НК РФ).

 

 

Источник: https://preventiva.ru/tax/vozvrat-naloga/nalogoviy-vychet-za-lechenie.html

Налоговый вычет на лечение в 2020 году: какие документы нужны

С 2020 года налоговый вычет на лечение получают через работодателя или напрямую в инспекции. Кто получит налоговый вычет на лечение в 2020 году, какие суммы возврата НДФЛ будут в 2020 году, какие документы нужно подать и за какие годы получить налоговый вычет за лечение – об этом вы узнаете из нашей статьи.

Гражданин, который потратил деньги на лечение, медикаменты или добровольное медицинское страхование, вправе получить социальный налоговый вычет. Это правило действует, если в течение года, за который заявляют вычет, были доходы, с которых удерживался и перечислялся НДФЛ по ставке 13%. Например, зарплата (ст. 219 НК РФ). Право на вычет есть только у резидентов России.

Читайте в журнале «Главбух» всё об изменениях в НФДЛ с 1 января 2020 года

Налоговый вычет на лечение в 2020 году: размеры, лимиты

В Налоговом кодексе есть максимальная сумма возврата НДФЛ. Это общее ограничение в отношении совокупной суммы следующих социальных вычетов: на лечение, на свое обучение, на обучение брата (сестры), на негосударственное (добровольное) пенсионное обеспечение (страхование), на уплату добровольных пенсионных взносов, на добровольное страхование жизни и на независимую оценку своей квалификации. В 2020 году действуют следующие лимиты:

  • на обычное лечение в общей сложности с другими вычетами – 120 000 руб. То есть вернуть получится не более 15 600 руб. (120000 руб. х 13%);
  • на дорогостоящее лечение – в полной сумме понесенных расходов без ограничений.

Социальный вычет на лечение в 2020 году можно получить как за оплату своего лечения, а также за оплату лечения супруга, родителей или ребенка в возрасте до 18 лет. Если вычет хотите получить на лекарства, то они должны попадать в списки, которые утвердили чиновники в постановлении Правительства РФ от 19 марта 2001 г. № 201.

 Система Главбух рекомендует:

   Вычет за мужа или жену могут получать их супруги, так как деньги и имущество, которое люди нажили в браке – это совместная собственность мужа и жены. Об особенностях получения налоговых вычетов для супругов, читайте в статье.

Кроме стандартных требований необходимо учитывать, что вычет можно получить только, если соблюдаются дополнительные условия:

  • услуги лечения оказывала организация или предприниматель, у которых есть лицензия на медицинскую деятельность, либо на страховую – если оплата лечения была по договору ДМС;
  • оплата медицинских услуг, медикаментов или страховых взносов прошла за счет собственных средств и есть подтверждающие документы.

За какие годы можно получить налоговый вычет на лечение в 2020 году

Статья 78 Налогового кодекса разрешает подавать заявление на возврат за три года. Документы для получения вычета подавайте в свою инспекцию по месту учета в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, которой вы оплатили лечение.

До какого числа можно заявить налоговый вычет в 2020 году

Для вычета по НДФЛ заполните налоговую декларацию 3-НДФЛ. Срок её сдачи в налоговую – не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим. Подробнее о самостоятельном заполнении формы 3-НДФЛ, читайте в статье Системы Главбух. У заявления на вычет четкого срока нет – документ можно подать в любой удобный день. Но 3-НДФЛ не единственный документ, который можно использовать для заявления вычетов. Об этом далее.

Где получить налоговый вычет за медицинские услуги в 2020 году

Вернуть НДФЛ за лечение можно двумя способами:

  • напрямую в инспекции. В этом случае налоговики вернут на лицевой счет всю сумму вычета;
  • через работодателя. Этот способ помогает увеличить зарплату в течение года, так как компания будет применять вычет ко всем выплатам в течение года.

Получить вычет в налоговой можно, когда закончится календарный год, в котором человек оплатил медицинские услуги. То есть если расходы на лечение были в 2020 году, то обратиться в налоговую инспекцию можно с 1 января 2021 года.

Получить вычет у работодателя можно в том же году, когда человек оплатил медицинские услуги. То есть если человек потратил деньги на лечение в 2020 году, то обратиться к работодателю за вычетом можно до 31 декабря 2020 года. 

Механизм похожий, но список документов немного отличается.

Возврат НДФЛ через налоговую

Чтобы получить у налоговиков вычет по НДФЛ на лечение, используйте следующий алгоритм действий:

  1. запросите на работе справку 2-НДФЛ;
  2. подготовьте документы, которые подтверждают право и размер расходов;
  3. заполните декларацию 3-НДФЛ;
  4. составьте заявление на возврат налога;
  5. сдайте декларацию, справку, заявление и документы в инспекцию.

Декларацию и заявление сделайте по 2 экземпляра каждого документа. Один из них заберет инспектор, другой экземпляр останется у вас с отметкой ИФНС о дате приема документа и подписью инспектора.

Кроме декларации и заявления на возврат налога, предоставьте в ИФНС:

  1. справку 2-НДФЛ за год;
  2. договор с медицинским учреждением на оказание услуг;
  3. справку об оплате медицинских услуг;
  4. копии платёжных документов на уплату лечения, лекарств и других расходов.

Редакция журнала «Главбух» рекомендует:

После того, как налоговики получат документы, они начнут камеральную проверку. Ее срок – три месяца. После завершения проверки инспектор пришлет вам уведомление с результатом – предоставить или отказать в вычете. При положительном решении деньги придут в течение одного месяца со дня получения налоговиками заявления на возврат, но не раньше окончания камеральной проверки.

Имейте в виду, что на практике сроки могут затянуться. Поэтому по их окончанию берите свои экземпляры декларации и заявления с отметкой ИФНС, и идите выяснять судьбу своих документов.

Возврат НДФЛ через работодателя

Чтобы получить вычет по НДФЛ у работодателя, надо:

  1. подготовить документы, которые подтверждают право и размер расходов — справку об оплате услуг, чеки, счета и другие бумаги;
  2. написать заявление в инспекцию по месту учета на получение уведомления о праве на социальный вычет;
  3. сдать в ИФНС заявление и документы;
  4. получить от налоговиков уведомление через 30 дней;
  5. составить заявление для работодателя на предоставление вычета на лечение;
  6. сдать заявление вместе с уведомлением в компанию.

Работодатель начнет применять вычет к выплатам с того месяца, в котором получит уведомление. Ждать четыре месяца не придется. Это один из плюсов такого метода.

Дорогой коллега, подпишитесь на «Главбух» со скидкой!

Узнать больше

На все ваши вопросы с радостью ответят по телефону 8 (800) 505-87-17.

Источник: https://www.glavbukh.ru/art/91471-nalogovyy-vychet-na-lechenie-v-2020-godu-kakie-dokumenty-nujny

Налоговый вычет за платные роды, ведение беременности

 В последнее время будущие мамы отдают предпочтения платнымклиникам, в которых не только оказывают услуги по ведению беременности, но ипринимают роды. Платные роды и все сопровождающие платные услуги по ведениюбеременности, а именно: осмотры, анализы, УЗИ и тд.

, относятся к лечению иподлежат применению налогового вычета к уплаченной сумме. Максимальная сумма,потраченная на лечение, с которой можно получить налоговый вычет равна120 000 рублей. В случае если роды были с применением кесарево сечения, тоналоговый вычет можно получить со всей затраченной суммы, т.к.

это ужеотносится к дорогостоящему лечению. 

 Составление декларации 3-НДФЛ   Стоимость — 3 500 руб. (все включено)  
  •  Подготовка полного пакета документов;
  •  Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  •   Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

   Срок составления — 1 день

Как получить вычет за роды

 Для того чтобы воспользоваться налоговым вычетом необходимоучесть несколько моментов, которые повлияют на возможность предоставлениявычета, поэтому если вы все планируете заранее, то необходимо будетвоспользоваться следующими советами:

  •  Если роды будут обычными, то максимальная сумма вычетасоставляет 120 000 руб., т.е. с суммы, затраченной на лечение вы получите13%. (120 000*13%=15 600 руб).
  •  Воспользоваться вычетом может только налогоплательщик (гражданинРФ официально трудоустроенный, за которого работодатель отчислял подоходныйналог) и предоставляется он только за тот налоговый период, в которомналогоплательщик произвел оплату медицинских услуг. Вычет за лечение подлежитиспользованию только за год, в котором была произведена оплата, остаток на следующийгод не переносится. Поэтому если вы имеете низкую официальную заработную плату,либо не трудоустроены официально, то необходимо вычет оформить на супруга, нодля этого необходимо чтобы именно его данные присутствовали во всех платежныхпоручениях, чеках и договорах.
  •  Клиника, которая будет вести вашу беременность должна иметьлицензию медицинского учреждения на осуществление подобной деятельности ипредоставить вам договор на оказание медицинских услуг, а также справку обоплате медицинских услуг выданную медицинским учреждением, оказавшим услугу.
  • Все платежные документы, чеки необходимо сохранять довостребования.
  •  Для получения вычета составить декларацию 3-НДФЛ иподготовить все требуемые документы и заявления, далее предоставить их вналоговый орган по месту постоянной регистрации.

Составление 3-НДФЛ для возврата подоходного налога за роды

 Оптимальным вариантом составления декларации будет обращениев бухгалтерскую компанию, т.к. составление декларации требует наличие подобногоопыта и при наличии допущенных ошибок налоговый орган откажет вам в получениивычета.

 Специалисты компании БУХпрофи, после получении всехдокументов по электронной почте в течение дня составят декларацию и подготовятвесь необходимый пакет документов и заявлений. Нет необходимости посещать офис,все документы предоставляются электронно, а готовые документы бесплатнодоставляет курьер компании в удобное для Вас место для подписания декларации изаявлений, с последующей сдачей в налоговый орган.

  •  Стоимость составлениядекларации под ключ: 3 500 рублей.

Список требуемых документов для составления декларации и подачи вналоговую

  • Договор с медицинским учреждением на оказание медицинскихуслуг (отдаете копию);
  • Платежные документы, подтверждающие понесенные расходы(чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения — отдаете копию);
  • Справку об оплате медицинских услуг выданную медицинскимучреждением, оказавшим услугу;
  • Копия лицензии медицинского учреждения на осуществлениемедицинской деятельности.
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всехмест работ за отчетный год).

 

Источник: http://www.buxprofi.ru/information/nalogovyj-vychet-za-platnye-rody

Налоговый вычет за лечение — Мой Доктор

Социальный налоговый вычет по расходам на лечение предоставляется налогоплательщику, оплатившему за счет собственных средств в медицинском центре «Мой доктор»:

  • услуги по своему лечению
  • услуги по лечению супруга/супруги, своих родителей, своих детей в возрасте до 18 лет

ДОКУМЕНТЫ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ ЛЕЧЕНИЕ В МЕДИЦИНСКОМ ЦЕНТРЕ МОЙ ДОКТОР

  • договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг*
  • оригинал cправки об оплате медицинских услуг
  • оригинал акта по выполненным работам
  • заверенная копия лицензии медицинского центра на осуществление врачебной деятельности и
  • оказание медицинских услуг с приложениями к ней
  • чек об оплате медицинских услуг*

* при отсутствии оригиналов документов пациенту выдается заверенная копия

КАК ПОЛУЧИТЬ ПАКЕТ ДОКУМЕНТОВ В МЕДИЦИНСКОМ ЦЕНТРЕ МОЙ ДОКТОР

1. Отправьте запрос на получение документов на электронный адрес – mydoctor@mydoctor32.ru. В запросе укажите:— ФИО налогоплательщика— ФИО родственника/ов, если пациент желает получить налоговый вычет и за себя, и за родственников

— год/а, за которые налогоплательщик хочет получить вычет для себя и родственников

2. Мы получаем Вашу заявку, уведомляем о получении заявки, предупреждаем о сроках подготовки документов – 1-7 дней. По готовности пакета документов Вас оповестят, когда их можно забрать.

3. Документы выдаются при наличии паспорта лично налогоплательщику/его совершеннолетним родственникам, указанным в cправке об оплате услуг.

4. Документы можно забрать в любое время работы медицинского центра «Мой доктор» в регистратуре— в Советском районе – на 4-м этаже

— в Бежицком районе – на 1-м этаже

КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ ПРЕДОСТАВЛЯЮТ В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН ПО МЕСТУ ЖИТЕЛЬСТВА ДЛЯ ВОЗМЕЩЕНИЯ РАСХОДОВ НА ЛЕЧЕНИЕ

  1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ по окончании года, в котором была произведена оплата лечения
  2. Заявление на возврат налога с реквизитами счета для перевода денежных средств
  3. Справка из бухгалтерии с места работы по форме 2-НДФЛ за соответствующий год
  4. Копии страниц паспорта с основной информацией — ФИО, дата рождения, номер, серия, сведения о прописке
  5. Копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое было оплачено лечение:— свидетельство о рождении ребенка/детей в возрасте до 18 лет— свидетельство о браке, если налогоплательщиком было оплачено лечение супруги/а

    — свидетельство о рождении налогоплательщика, если им было оплачено лечение родителя/ей

  6. Пакет документов из медицинского учреждения, подтверждающих факт лечения

Источник: https://mydoctor32.ru/patient/nalogovyj-vychet-za-lechenie/

О налоговом вычете за лечение

Согласно законодательству РФ (ст.219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, проще говоря, вернуть себе часть затраченных на лечение денег.

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое лечение или лечение своих родственников, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере 13% от стоимости лечения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

1) Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:

  • Вы оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг(а), родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
  • Оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет (перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
  • Лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;

2) Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:

  • Вы оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг(а), родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом;
  • Оплаченные медикаменты входят в специальный перечень медикаментов, по которым предоставляется вычет (этот перечень медикаментов определен в Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201)

Размер налогового вычета за лечение

Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

1) Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты).

2) Вы можете вернуть 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей.

Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тысяч рублей Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет с полной стоимости таких услуг. Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.

Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

1) Декларация 3-НДФЛ (заполняется по окончании года, в котором была произведена оплата лечения и (или) приобретены медикаменты);

2) Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (Справка из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ).

3) Копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое было оплачено лечение или приобретение медикаментов (если плательщиком не является пациент)

4) Договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;

5) Оригинал справки об оплате медицинских услуг, выданной медицинским учреждением, оказавшим услугу;

6) Документы, подтверждающие Ваши расходы (чеки контрольно-кассовой техники, платёжные поручения и т.п.)

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет

Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2016 году, то вернуть деньги сможете только в 2017.

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, в 2017 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2014, 2015 и 2016 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией)

Справка для социального налогового вычета

Источник: https://www.ckb2rzd.ru/employees-rzd/tax-deduction/

Как получить налоговый вычет за лечение?

В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом и вернуть налоги если:

  • оплатили свое лечение;
  • оплатили лечение супруга, родителей, а также детей, в том числе усыновленных, и подопечных — в возрасте до 18 лет;
  • приобрели за свой счет лекарства, назначенные врачом, в том числе для лиц, указанных выше;
  • уплачивали страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования.

1. Получение доходов, облагаемых налогом по ставке 13 процентов

Чтобы воспользоваться вычетом, Вам нужно иметь доходы, которые облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов. Это может быть заработная плата или доходы от продажи и аренды имущества

Если у Вас не было доходов, облагаемых по ставке 13 процентов, Вы не сможете воспользоваться вычетом.

2. Оплата лечения и покупка медикаментов согласно определенному перечню

Оказанные Вам или родственникам медицинские услуги должны входить в Перечень медицинских услуг или Перечень дорогостоящих видов лечения, утввержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2001 № 201.

В эти услуги, в частности, входят:

  • скорая медицинская помощь;
  • амбулаторная и стационарная медицинская помощь в части диагностики, профилактики, лечения, реабилитации;
  • проведение медицинской экспертизы;
  • медицинские услуги санаторно-курортных учреждений.

Вычет при покупке лекарств предоставляется, только если лекарство:

  • назначено врачом (имеется рецепт);
  • поименовано в Перечне лекарственных средств, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2001 N 201.

3. Наличие у медицинской организации или предпринимателя лицензии

Для получения социального вычета на лечение необходимо, чтобы медицинская организация или предприниматель, оказавшие медицинские услуги, имели лицензию на осуществление медицинской деятельности, выданную в России.

4. Размер вычета

Вы можете воспользоваться вычетом в размере фактических расходов, но в пределах 120 000 руб.

Если Вы потратили большую сумму, перенести неиспользованный остаток на следующий год нельзя.

Для дорогостоящего лечения нет ограничения по максимальному размеру вычета. Отметим, что все расходы Вы должны оплатить за счет собственных средств. Поэтому все платежные документы должны быть оформлены на Вас.

5. Порядок получения вычета

Вычет на лечение предоставляет налоговая инспекция по месту Вашего жительства после окончания года, в котором Вы понесли расходы.

Для получения вычета необходимо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Список документов требуемых для социального налогового вычета за лечение (подготовки декларации 3-НДФЛ):

  • Договор на оказание медицинских услуг (данный документ Вы можете получить в ООО «Семейный медицинский центр»).
  • Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности (данный документ, заверенный печатью, Вы можете получить в ООО «Семейный медицинский центр»). (скачать)
  • Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы Российской Федерации, утвержденная приказом Минздрава Российской Федерации и МНС РФ от 25.07.2001г. №289/БГ-3-04/256 (данный документ Вы можете получить в ООО «Семейный медицинский центр»)
  • Чеки, квитанции об оплате за медицинские услуги (выдаются при оплате медицинских услуг в кассе медицинского учреждения)
  • Если Вы приобретали медикаменты, то вместо справки об оплате за медицинских услуг, Вы должны предоставить рецепт с печатью врача и штампом для налоговых органов, ИНН налогоплательщика. В квитанциях об оплате (кассовых чеках) должен быть указан тот медикамент, который был выписан врачом.
  • Справка о доходах с места работы 2-НДФЛ.
  • Паспорт гражданина Российской Федерации (копия+оригинал)
  • Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. (скачать)

Источник: https://fmedc.ru/about/nalogovyy-vychet/

Как вернуть налоговый вычет за лечение?

  • страница
  • Жизнь в Москве
  • Финансы, налоги, бизнес
  • Налоги и бизнес

Ольга Николаенко | 03.09.2018

Во многих странах налоговая система предусматривает различные социальные вычеты, связанные, как правило, с лечением и образованием налогоплательщика или членов его семьи. Россия не исключение: в нашей стране каждый налогоплательщик, имеющий доходы, облагаемые по ставке 13%, имеет право на получение социального налогового вычета. Максимальная сумма возврата составляет 15 600 рублей.

Кто может рассчитывать на налоговый вычет?

Социальный налоговый вычет на лечение может получить каждый налогоплательщик, кто оплатил:

  • медицинские услуги для себя, супруги (супруга), родителей, детей (в том числе усыновлённых) и подопечных до 18 лет
  • назначенные врачом лекарства, в том числе для упомянутых членов семьи
  • страховые взносы по договору ДМС, заключённому для своего лечения или для членов семьи.

За прочих родственников, не упомянутых выше, и в иных случаях вычет не предоставляется. Например, внучка не вправе рассчитывать на возврат НДФЛ в случае оплаты расходов на лечение бабушки.

Когда возможен налоговый вычет?

1. Для получения вычета за лечение оплаченные вами услуги должны входить в установленный перечень медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения. При этом медицинская организация или предприниматель, оказавшие вам эти услуги, должны иметь российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности.
См. перечень медицинских услуг.

2. Получить социальный налоговый вычет за покупку лекарств можно, только если они назначены врачом (имеется рецепт) и указаны в соответствующем перечне.
См. перечень лекарств.

Список содержит международные наименования лекарств, их торговые названия могут быть другими. Вы можете получить вычет в размере фактических расходов на лекарства, не включённые в перечень, если в их составе присутствует лекарственное средство, упомянутое в данном документе.

Воспользоваться социальным налоговым вычетом возможно в размере фактических расходов, но в пределах 120 000 руб. за календарный год. Сумма является общей для всех видов социальных вычетов (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей и на дорогостоящее лечение).

Таким образом, максимальный размер возврата составляет 15 600 рублей.

Медицинские услуги

  • договор с медучреждением на оказание услуг и дополнительные соглашения к нему (в случае заключения);
  • справка об оплате медицинских услуг для представления в российские налоговые органы;
  • корешок санаторно-курортной путёвки, если пациент проходил реабилитацию в подобном учреждении.
  • рецептурные бланки со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;
  • документы, подтверждающие фактическое приобретение лекарств (товарные чеки, кассовые чеки, квитанции и т. д.).
  • Копии договора ДМС или страхового медицинского полиса добровольного страхования, кассовых чеков или квитанций на получение страховой премии.

Налоговый вычет через ИФНС получается путём представления декларации по форме 3-НДФЛ.
Скачать бланк декларации 3-НДФЛ

По окончании календарного года социальный вычет вы можете получить от налоговой инспекции по месту жительства. Для этого заполните налоговую декларацию и напишите заявление «О возврате излишне уплаченной суммы НДФЛ», предоставьте уже упомянутые подтверждающие документы и справку 2-НДФЛ о ваших доходах.

На основании указанных документов заполните налоговую декларацию. Декларация представляется в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором вы оплатили лечение/лекарственные препараты/договор ДМС.

Если декларация представляется только для получения налоговых вычетов, подать её можно в любое время в течение трёх лет по окончании года, в котором происходила оплата.

Декларацию можно представить:

  • лично или через представителя;
  • почтовым отправлением с описью вложения;
  • в электронной форме, в том числе через портал госуслуг или личный кабинет налогоплательщика.

В течение трёх месяцев с момента подачи декларации и подтверждающих документов налоговый орган проведёт камеральную проверку. После чего вы получите сообщение о решении. Если оно положительное и ваше право на налоговый вычет подтверждено, вам вернут соответствующую сумму в течение месяца.

У работодателя

Для получения налогового вычета у работодателя вам следует подать соответствующее заявление, приложив к нему уведомление из налоговой инспекции о праве на социальный вычет.
Скачать бланк заявления

Работодатель предоставит вам социальный налоговый вычет по НДФЛ начиная с месяца, в котором вы подали заявление и уведомление.

Как получить документ о праве на вычет?

Предоставьте в налоговую инспекцию заявление о подтверждении права на вычет. Приложите копии документов, подтверждающих право на получение социального вычета (произведённые расходы, оплата, подтверждение родства (если вы оплачивали лечение близких родственников). При подаче копий документов обязательно возьмите с собой оригиналы: это необходимо для проверки инспектором.

В течение 30 календарных дней со дня подачи документов вы получите уведомление о праве на социальный вычет.

Документы

Источник: https://www.molnet.ru/mos/ru/taxes/o_575616

Документы для получения налогового вычета за лечение

Документы для налогового вычета за лечение позволяют вернуть часть средств, потраченных на покупку медикаментов, оплату услуг медицинской организации или взносов на добровольное медицинское страхование. О составе таких документов и особенностях их оформления при получении вычета в налоговой инспекции расскажем в нашей статье.

Какие документы нужны на возврат подоходного налога за лечение

Дорогостоящее лечение: когда оформляется декларация о возврате НДФЛ

Справка из медучреждения

Рецепт (форма 107/1-у)

Страховой полис

Свидетельство о рождении и иные документы

Итоги

Какие документы нужны на возврат подоходного налога за лечение

Декларация 3-НДФЛ, заявление на вычет, справка о доходах 2-НДФЛ, паспорт — с такого набора документов потребуется начать оформление вычета любому человеку, решившему воспользоваться своим правом на возврат НДФЛ от потраченных на лечение сумм.

ВАЖНО! Возможность налогового вычета с расходов на лечение предусмотрена подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ.

Чтобы сбор документов для налогового вычета за лечение не превратился в бесполезную трату времени, сначала необходимо проверить, все ли законодательно установленные условия и ограничения, связанные с применением социального вычета, соблюдены, уточнив следующие моменты:

  • Оплативший медицинские расходы и получивший медицинскую услугу — один и тот же человек либо указанные лица являются близкими родственниками.

ВАЖНО! Близкими родственниками считаются родители, супруги и дети в возрасте до 18 лет (в том числе усыновленные и подопечные). См. также «Можно получить соцвычет, если заказчик лечения — супруг».

  • Оплативший медицинские расходы и заявитель вычета — один и тот же человек.

ВАЖНО! Если лечение оплачено предприятием, налоговики в вычете откажут.

  • Заявляющий вычет налогоплательщик имеет доходы, облагаемые по ставке 13%, и уплаченный в бюджет НДФЛ.

ВАЖНО! Пенсионеры или ИП на УСН и ЕНВД смогут заявить вычет только при наличии доходов, облагаемых по ставке 13%.

Если приведенные условия соблюдены, можно смело приступать к сбору следующих документов для вычета НДФЛ на лечение (об этом речь пойдет ниже).

Ознакомиться с порядком заполнения декларации 3-НДФЛ вы можете в статье «Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ».

Дорогостоящее лечение: когда оформляется декларация о возврате НДФЛ

В некоторых случаях возникает необходимость в дорогостоящем лечении, и здесь надо хорошо представлять, какие документы нужны для 3-НДФЛ. Дело в том, что налоговый вычет допускается и в таких обстоятельствах, причем в практически неограниченном размере, но при соблюдении определенных условий:

  • во-вторых, приступать к заполнению декларации о возврате подоходного налога за лечение стоит только после получения специфической справки, выдаваемой медучреждением (утверждена приказом Минздрава РФ № 289).

При получении справки следует обратить внимание на код услуги. Для дорогостоящего лечения в соответствующем поле должна стоять цифра 2. При появлении там единицы вычет будет ограничен обычными рамками в 120 000 руб.

Справка из медучреждения

При подаче в налоговую инспекцию документов для возврата НДФЛ за лечение особое внимание следует уделить справке, выдаваемой медицинским учреждением.

Эта бумага понадобится в том случае, если были оплачены расходы на медицинские услуги.

ВАЖНО! Форма справки об оплате медицинских услуг утверждена приказом Минздрава и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256.

Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/dokumenty_dlya_polucheniya_nalogovogo_vycheta_za_lechenie/

Можно ли получить налоговый вычет при лечении в частной клинике?

Согласно пп. 7 п. 3 ст. 149 Налогового кодекса РФ, услуги по страхованию, сострахованию и перестрахованию не облагаются налогом на добавленную стоимость. Однако не только страховые организации имеют привилегии – страхователи также имеют некоторые привилегии и могут вернуть часть денег, уплаченных в качестве страховых премий.

Согласно российскому законодательству, предприниматели либо лица, работающие по найму, облагаются подоходным налогом (НДФЛ), который впоследствии используется для обеспечения социальных нужд.

Однако не все налогоплательщики знают, что имеют право вернуть себе часть уплаченной за налог суммы, и в результате платят намного больше налогов, чем могли бы.

К тому же, налоговые вычеты можно также воспринимать как дополнительную возможность сэкономить свои деньги и потратить их на другие цели. Следует учитывать, что не всякая деятельность позволяет получить вычет. 

Налоговый вычет предоставляется, если часть полученного налогоплательщиком дохода направляется на: 

  • пожертвования и благотворительность;
  • покупку жилья;
  • лекарства и медицинские услуги;
  • обучение (свое или детей);
  • страхование жизни.

С января 2015 года физические лица могут вернуть часть суммы от уплаченного налога при условии, что соглашение о страховании заключено на срок от пяти лет.

Страхователи имеют право вернуть до 13% от суммы уплаченных страховых премий.

Поскольку максимальная сумма страховых премий, подлежащих налоговому вычету, составляет 120 000 рублей за один календарный год, максимальная сумма, которую налогоплательщик может вернуть себе за один год, составляет 15 600 рублей.

Если после получения вычета страхователь решает досрочно расторгнуть договор страхования, сумму вычета, полученную за каждый год, придется вернуть. Однако, согласно закону, данное обязательство ложится на страховую компанию.

Для получения вычета страхователю необходимо обратиться в налоговую инспекцию и предоставить следующие документы: 

  • заявление на вычет;
  • ксерокопию паспорта и реквизиты для перечисления вычета;
  • копия соглашения о добровольном страховании жизни;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • справка с места работы 2-НДФЛ;
  • документ, подтверждающий уплату страховых премий;
  • свидетельство о родстве (если страховой договор заключен в пользу супруга/супруги, ребенка или родителе);
  • копия лицензии ЗАО «МетЛайф» (копию лицензии можно найти на сайте компании).

Подтверждающими оплату документами могут быть квитанция об оплате первого взноса (по форме А7), а также выписка из банка с указанием: 

  • Ф.И.О. страхователя;
  • номера его полиса/ страхового договора;
  • суммы уплаченного взноса;
  • наименования страховой организации (ЗАО «МетЛайф»).

Если страхователь уплачивал страховые взносы через интернет, ему следует заверить подтверждающий оплату документ оригинальной печатью банка, с помощью которого он производил платеж.

Налоговый вычет при лечении в частной клинике 

Еще один распространенный среди страхователей вопрос: можно ли получить налоговый вычет при лечении в частной клинике? Человек может вернуть часть потраченных средств, если он проходил лечение за свои деньги, даже если лечение осуществлялось по полису ДМС. Более того, если человек оплатил лечение супруга/супруги, родителей или несовершеннолетних детей, он также имеет право получить налоговый вычет. 

Для получения вычета ему придется предоставить в налоговую следующие документы: 

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка с места работы 2-НДФЛ;
  • свидетельство о родстве (если страховой договор заключен в пользу супруга/супруги, родителей или ребенка);
  • договор об оказании медуслуг;
  • справка об оплате медуслуг;
  • справка о необходимости приобретения страхователем за свой счет расходных материалов и лекарств.

В некоторых случаях налоговая может запросить лицензию медклиники, в которой проходило лечение.

Если лечение производилось по договору добровольного медицинского страхования, налогоплательщику придется предоставить: 

  • оригинал рецепта;
  • ксерокопию договора или полиса ДМС;
  • копию чека или квитанции на получение страхового взноса;
  • документ, подтверждающий оплату;
  • свидетельство ИНН.

Какие программы страхования МетЛайф подпадают под налоговый вычет? 

  • Страхование жизни: «Жизнь +», «Защита жизни +». Программы страхования жизни компании МетЛайф предусматривают выплату страхового возмещения в результате ухода застрахованного из жизни или диагностирования у него критического заболевания, а также в случае потери трудоспособности.
  • Накопительные программы: «Гарантия +», «Престиж +». Обе программы гарантируют страховое возмещение в случае ухода застрахованного из жизни или утраты им трудоспособности. Кроме того, в рамках программы «Престиж +» компания обязуется вернуть взносы в случае ухода застрахованного из жизни из-за болезни. Размер страхового возмещения определяет сам клиент.
  • Пенсионное страхование. В случае ухода застрахованного из жизни до окончания трудовой деятельности, страховая компания выплатит выгодоприобретателю страховую компенсацию и инвестиционный доход, если таковой имеется. Более того, в случае если у застрахованного диагностируют критическое заболевание до наступления пенсионного возраста, страхователь получит обратно все уплаченные взносы и инвестиционный доход, если таковой предусмотрен программой.

Источник: https://www.metlife.ru/about-us/blog/insurance-tips/kakie-dokumenty-nuzhny-v-nalogovuju-dlja-poluchenija-vycheta/

Документы для возврата НДФЛ за своелечение

  • Договор с клиникой на оказание медицинскихуслуг. Копия. Лечение можно подтвердить другими документами:выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документыдолжен заверить ваш лечащий врач.
  • Платежные документы на оплату лечения, покупку лекарств или выплату страховых взносов. Копии.
  • Договор ДМС или полис – при оплате взносов. Копия.
  • Лицензия лечебного учреждения. Копия. Не обязательно, еслиреквизиты лицензии прописаны в договоре.
  • Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинскимучреждением. Оригинал.
  • Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
  • Справка 2-НДФЛ за тот год, когда вы оплачивали лечение.Оригинал. Выдается бухгалтерией на работе.
  • Заявление на вычет. Оригинал.
  • Паспорт. Копия.

Документы для возврата НДФЛ за лечениеребенка или другого родственника

  • Договор с клиникой на оказание медицинскихуслуг. Копия. Лечение можно подтвердить другимидокументами: выпиской измедкарты, выписным эпикризом. Эти документы должензаверить лечащий врач.
  • Платежные документына оплату лечения, покупкулекарств или выплату страховых взносов. Копии.
  • Договор ДМС или полис – при оплате взносов. Копия.
  • Лицензия лечебного учреждения. Копия.

    Не обязательно, еслиреквизиты лицензии прописаны в договоре.

  • Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинскимучреждением. Оригинал.
  • Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
  • Справка 2-НДФЛ за тот год, когда вы оплачивали лечение.Оригинал. Выдается бухгалтерией на работе.
  • Документы, подтверждающие ваши родственные отношения.Копии.
  • Заявление на вычет. Оригинал
  • Паспорт.

    Копия.

Когда можно подавать документы навычет за лечение

Документы за лечение, включая декларацию 3-НДФЛ, предоставляютсяв налоговую инспекцию по окончании налогового периода. Налоговымпериодом считается календарный год с 1 января по 31 декабря. Есливы платили за лечение в 2018 году, ИФНС примет ваши документы неранее 2019 года. Для оформления налогового вычета за лечение у васесть три года. Это значит, что лечение, оплаченное в 2018 году,можно задекларировать в 2019, 2020 или 2021 году.

Получить возврат НДФЛ можно только за те годы, когда былооплачено лечение.

Канал НДФЛка.ру на ЯндексДзен

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-na-lechenie/dokumenty-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta-za-lechenie/

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Советы от юриста