Как заполнить налоговую декларацию на возврат

Декларация 3-НДФЛ

как заполнить налоговую декларацию на возврат
Налоговая декларация 3-НДФЛ – это налог на доходы физического лица по форме 3.

Является официальным документом, содержащим в себе информацию о полученных налогоплательщиком доходах за определенный период времени, и возможных льготах и вычетах по данному налогу, подается в налоговую инспекцию по месту жительства физического лица.

Декларация 3-НДФЛ представляется с 1 января до 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Срок уплаты начисленного налога устанавливается не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Лиц, которые получили доход от предпринимательской деятельности:
индивидуальные предприниматели;
нотариусы, занимающиеся частной практикой;
адвокаты, учредившие адвокатский кабинет;
другие лица, занимающиеся частной практикой.
Лиц, которые получили доход, при выплате которого отсутствовал налоговый агент или которые претендуют на налоговый вычет:
доход от продажи личного имущества;
доходы от источников за пределами РФ;
доходы, полученные от выигрыша, в том числе от игровых автоматов;
выплаченные вознаграждения по трудовым и гражданско-правовым договорам от физических лиц и организаций;
лица, которые получили доход, при выплате которого налоговый агент не должен был удерживать НДФЛ;
подарки от организаций либо ИП;
доходы, полученные в натуральной форме;
лица, которые получили доход, при получении которого не был удержан налог налоговыми агентами.

Важно помнить, что у налогоплательщика есть возможность уменьшить сумму налога на доходы. Это так называемый налоговый вычет – сумма налога, подлежащая возврату по декларации 3-НДФЛ, возвращается на основании заявления налогоплательщика.

Налоговый вычет – особый вид налоговых льгот, дающий возможность в оговоренных законом случаях вернуть часть затрат.

Законодательством определено 4 вида вычета:

  • стандартный;
  • социальный;
  • профессиональный;
  • имущественный.

В НК внесены поправки, которые увеличивают срок владения при продаже недвижимости с трех до пяти лет, после этого срока выручка освобождается от НДФЛ. Они распространяются на сделки, которые заключены с начала 2016 г.

Следует отметить, что возврат налога налогоплательщику осуществляется после проведения налоговым инспектором камеральной проверки налоговой декларации в течение трех месяцев со дня представления такой декларации и документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налога.

На основании декларации 3-НДФЛ бухгалтеры рассчитывают сумму налога, подлежащую уплате или возврату (получение налогового вычета).

Следует помнить, что декларация 3 НДФЛ представляет собой более двадцати страниц документов в формате А4, которые необходимо правильно заполнить, чтобы они были приняты соответствующей службой.

Только хорошо освоивший порядок заполнения 3 НДФЛ человек, может выполнить работу быстро и без ошибок. Не теряйте драгоценное время на сложную и нудную работу, а доверьте все специалисту, который сделает это качественней и намного быстрее.

Вы сможете сэкономить не только время, но и деньги, если доверите бумажную работу мастеру своего дела.

Шаги, которые необходимо выполнить для оформления 3 НДФЛ

  1. Получите бесплатную консультацию в удобном для вас виде. Это можно сделать по телефону или зайдя на сайт компании. Вы получите точный список документов, которые потребуются для заполнения всех разделов декларации.
  2. Заполнение начинается после получения специалистом указанных документов.

    Их можно передать, лично посетив офис, отправить с посыльным, по электронной почте или отправив бандеролью наложенным платежом.

  3. Наш специалист бухгалтер проверит возможность получения вычета. При наличии всех документов оформление не займет много времени. По окончании работы мы немедленно сообщим заказчику.
  4. Получить и оплатить услуги можно в любой удобной для вас форме.

    Это можно сделать непосредственно в офисе или по электронной почте по желанию клиента мы можем доставить документы по указанному им адресу.

Предоставляемые гарантии по возврату

  • Вы можете заключить с нами письменный договор на основании, которого мы вернем внесенную сумму, если вам откажут в выплате.
  • Если мы беремся за работу, то клиент со сто процентной гарантией получает причитающийся ему возврат, поскольку перед тем как заняться оформлением, мы самым тщательным образом проводим проверку представленных клиентом документов и при возникновении малейших сомнений в эффективности работы отказываемся от оформления.
  • Стоимость услуг по заполнению декларации 3 НДФЛ в Самаре зависит от множества факторов, поэтому лучше всего позвонить нам по телефону или оставить заявку на сайте. В этом случае специалист немедленно даст исчерпывающий ответ на любой вопрос.
  • Если вам требуется только оказание помощи при заполнении документов мы будем консультировать вас бесплатно на протяжении всего времени пока вы не получите причитающиеся выплаты.

Какие вам потребуются документы

  1. Ксерокопия паспорта с отметками о прописке.
  2. Форма 2-НДФЛ отвечающая на вопрос о заработке.
  3. Бумаги, подтверждающие покупку товара или выполнение услуг.
  4. Чеки или квитанции, показывающие, что вы оплатили выполненные услуги или купленный товар.

  5. Любые другие документы подтверждающие право получить требуемый вычет.

Данный список является обобщенным и может не содержать тех документов, которые потребуются специалисту, чтобы получить всю необходимую информацию лучше самому прийти в офис, позвонить или оставить заявку на сайте.

Это позволит нам полнее ответить на любо вопрос.

Образец документа:

Отрыть полный размер

Заказать налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц 3-НДФЛ — 850 руб.

Примеры заполнения

Компания ТК «Технология управления» предлагает вам воспользоваться услугами по составлению декларации 3-НДФЛ в городе Самара и Тольятти и тем самым избавить себя от лишних трудностей и возможных проблем. Обратившись в нашу компанию, Вы сможете юридически грамотно и в максимально короткие сроки оформить все необходимые документы.

Работа выполняется беспрерывно благодаря отличной организации и индивидуальному подходу. Наши сотрудники заполнят для Вас декларацию в срок от получаса!

Вы можете отправить необходимые документы нам на эл. почту или факсом (перечень документов можете уточнить у наших специалистов), и приехать за уже готовой декларацией!

Рассчитать стоимость данной услуги Вы можете на нашем сайте с помощью калькулятора.

Оставить заявку на составление справки 3-НДФЛ Вы можете по телефону 8 (846) 212-99-88, по почте  Этот адрес электронной почты защищен от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.  или воспользовавшись формой на сайте.

Декларация 3-НДФЛ — 850

Оставить заявку на услугу

Источник: https://samtu-buh.ru/uslugi/razovye-bu/deklaratsiya-3-ndfl/

Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

как заполнить налоговую декларацию на возврат

01.02.20

Большая часть вопросов от наших клиентов связана со сроком обращения в налоговые органы для получения имущественного вычета, а также с недопониманием того, за какие годы заполнять декларации 3-НДФЛ для возврата налога после покупки жилья. Ниже остановимся на этих вопросах.

Нельзя вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет

Согласно Налоговому Кодексу РФ (пп.6 п.3. ст.220) право на имущественный вычет возникает:

  • при покупке по договору купли-продажи — в год регистрации права собственности согласно выписке из ЕГРН (свидетельству о регистрации права собственности);
  • при покупке по договору долевого участия — в год получения акта приема-передачи квартиры.

Вернуть налог (получить вычет) можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет, – нельзя.

Заметка: более подробную информацию о моменте возникновения права на вычет Вы можете найти в статье «Когда возникает право налогового вычета при покупке жилья?»

Пример: В 2016 году Матанцева Г.С. заключила договор долевого участия на строительство квартиры. В 2019 году дом был достроен, и она получила Акт приема-передачи квартиры. Значит, право на вычет у Матанцевой Г.С. возникло в 2019 году.

По окончании 2019 года (в 2020 году) она может подать документы на возврат налога за 2019 год. Если вычет при этом не будет полностью использован (уплаченного налога не хватит, чтобы полностью получить вычет), то она продолжит получать его в последующие годы.

Вернуть налог за более ранние периоды (за 2018, 2017 и т.п.) Матанцева Г.С. не может.

Пример: В 2018 году Борисов А.А. купил квартиру по договору купли-продажи. Свидетельство о регистрации права собственности получено в этом же году. Значит, право на имущественный вычет у Борисова А.А. возникло в 2018 году. Соответственно, сейчас (в 2020 году) Борисов А.А.

может подать документы в налоговый орган на возврат налога за 2018 и 2019 годы (подать документы за 2020 год можно только по его окончании). Если вычет при этом не будет полностью использован (уплаченного налога не хватит, чтобы полностью получить вычет), то он продолжит получать его в последующие годы.

Получить вычет (вернуть налог) за более ранние периоды, например, за 2017 и 2016 годы, Борисов А.А. не может, так как в эти годы право на вычет еще не возникло.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него. Эта ситуация подробно рассмотрена в статье «Получение вычета при покупке квартиры пенсионером».

Подать документы на возврат налога за календарный год можно только по его окончании

Декларация 3-НДФЛ на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги). При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании (п.7 ст.220 НК РФ). Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

Пример: Титаренко Е.С. купил квартиру в январе 2020 года. В феврале 2020 года он уволился с работы. Других доходов в 2020 году у Титаренко Е.С. не предполагается. После увольнения Титаренко Е.С.

захотел сразу подать налоговую декларацию и в связи с вычетом вернуть налог, уплаченный в январе-феврале 2020 года. Однако, сделать этого Титаренко Е.С.

не может, так как ему необходимо дождаться окончания 2020 года, и только потом подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2020 год.

Заметка: Вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя не дожидаясь окончания календарного года. Подробнее в нашей статье «Получение имущественного вычета через работодателя».

Налоговый вычет не имеет срока давности

Налоговое законодательство не содержит ограничений по сроку получения имущественного вычета, поэтому право на вычет при покупке жилья не имеет срока давности. Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.

Пример: В 2003 году Дегтярев М.О. купил квартиру. В 2020 году он узнал об имущественном вычете, подал в налоговую инспекцию соответствующие документы, и получил вычет.

Пример: В 2019 году Калачева Э.З. купила квартиру, но с начала года она находится в декретном отпуске по уходу за детьми и планирует находится в нем ближайшие 6 лет. Соответственно, на текущий момент Калачева Э.З. вычет получить не может (так как не работает и не платит налог на доходы). После того, как она в 2025 году вновь выйдет на работу и начнет платить налоги, она сможет воспользоваться своим правом на имущественный вычет.

Несмотря на то, что срока давности для получения имущественного вычета нет, помните, что вернуть налог можно только за 3 предыдущие года Подробнее об этом в следующем пункте.

Возврат налога ограничен тремя последними годами

Как мы сказали выше, срока давности для получения вычета при покупке жилья нет, но согласно п.7 ст.78 НК РФ вернуть уплаченный налог можно только за предыдущие три года. Например, в 2020 году вернуть налог можно только за 2017, 2018 и 2019 годы. Подать декларации и вернуть налог, уплаченный в 2016 и более ранние годы, уже нельзя.

Заметка: Единственным исключением является возможность переноса вычета пенсионерами. В этом случае возврат возможен не за три, а за четыре последних года (подробнее в статье «Получение вычета при покупке квартиры пенсионером»).

Пример: В 2008 году Изюмова И.К. купила квартиру. Обратившись в налоговую инспекцию в 2020 году, она сможет подать декларации и вернуть налог за 2017, 2018 и 2019 годы. Получить вычет и вернуть налог за более ранние годы уже нельзя.

Если за 2017-2019 годы вычет не будет полностью получен (уплаченного налога не хватит, чтобы исчерпать вычет), то Изюмова сможет продолжить получать вычет в последующие годы (подать документы на возврат налога за 2020 год – в 2021 году, за 2021 год – в 2022 и т.д.).

Декларацию на вычет можно подавать в течение всего календарного года

Бытует мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Однако данное мнение в корне неверное. Срок 30 апреля для подачи декларации 3-НДФЛ необходимо соблюдать только в том случае, если Вам необходимо задекларировать полученный доход (от продажи имущества, сдачи жилья в аренду и т.п.).

Если же Вы планируете только получить налоговый вычет — срок подачи 30 апреля к Вам не относится. Подать декларацию Вы можете в любое время года. Единственное Ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2020 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2016 год).

Пример: Жгутов С.В. купил квартиру в 2019 году. В середине апреля 2020 года он узнал об имущественном вычете. В налоговой инспекции Жгутов С.В. увидел плакат о сроке подачи деклараций 3-НДФЛ до 30 апреля.

Жгутов отложил все дела, в срочном порядке оформил документы и подал их в налоговую инспекцию в последние дни апреля, отстояв многочасовую очередь.
Так как срок сдачи декларации до 30 апреля не относится к получению налоговых вычетов, Жгутов С.В.

мог подать декларацию в любое время (например, в мае, когда в налоговой инспекции практически нет очередей).

Пример: В 2019 году Егоров Е.И. продал машину, находящуюся в собственности менее 3 лет, и купил квартиру. Отражать полученный доход от продажи машины и имущественный вычет за один календарный год необходимо в одной декларации 3-НДФЛ. Поэтому в срок до 30 апреля 2020 года Егорову необходимо будет подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ, в которой отразить доход, полученный от продажи машины, а также данные по получению вычета от покупки квартиры.

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/kogda-podavat-dokumenty/

Декларация 3 НДФЛ и налоговый вычет: имущественный, социальный и стандартный

как заполнить налоговую декларацию на возврат

Декларация 3 НДФЛ заполняется для возврата налогового вычета (13% для физических лиц) при покупке, ремонте или строительство жилья, возврата расходов на обучение и лечение, а также для получения стандартного налогового вычета на детей.

На нашем сайте вы найдете исчерпывающую информацию о том как заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, которую также называют 3НДФЛ декларация, или НДФЛ-3, чтобы получить налоговый вычет.

Если взглянуть поверхностно, то это довольно сложная бюрократическая процедура, но если копнуть глубже декларация 3-НДФЛ заполняется очень просто, и вы с легкостью сможете вернуть свои 13%, удержанные государством из вашей зарплаты.

Заполнить 3-НДФЛ декларацию на возврат налогового вычета вы можете тремя способами:

  • С помощью специальной программы по заполнению 3-НДФЛ декларации (программа декларация 3-НДФЛ 2019, 2018, 2017, 2016, которую вы сможете, скачать на нашем сайте).
  • Вручную, заполнив соответствующие бланки декларации 3 НДФЛ (их вы также можете скачать в разделе бланки 3-НДФЛ)
  • Обратившись к сторонним организациям, которые заполнят 3 НДФЛ декларацию за деньги

Чтобы вернуть подоходный налог необходимо подготовить все необходимые документы, в том числе с вашего места работы, для предоставления в налоговую инспекцию во время сдачи декларации 3-НДФЛ. Список документов на налоговый вычет (имущественный, социальный и стандартный) вы найдете в соответствующем разделе, где вам в зависимости от того какой налоговый вычет вы хотите вернуть, нужно лишь выбрать соответствующий пункт.

Согласно налоговому кодексу Российской Федерации вы можете вернуть ранее уплаченный вами налог,(иными словами налоговый вычет) в ряде случаев:

  • При покупке недвижимости (имущественный вычет — до 260000 руб)
  • При строительстве и ремонте жилья (имущественный вычет — до 260000 руб.)
  • При покупке недвижимости в ипотеку или кредит (имущественный вычет до 260000 руб. в год, в том числе возврат 13% от процентов по ипотеке)
  • При оплате обучения, как своего, так и обучения ваших детей до 24 лет (социальный вычет на обучение — до 15 600 руб. в год)
  • При оплате лечения как собственного, так и его ближайших родственников и детей до 18 лет, а также при приобретении медикаментов и полиса добровольного медицинского страхования (социальный вычет на лечение и добровольное медицинское страхование — при обычном лечении до 15600 руб. в год, а при дорогостоящем — 13% от фактических расходов)
  • При оплате пенсионных взносов по договору пенсионного обеспечения в свою пользу, пользу своих детей, супруга, или родителей (Социальный вычет по пенсионным программам — до 15600 руб.)

Так же при наличии детей вы можете получить от государства стандартный налоговый вычет на ребенка (за первого и второго по 1400 рублей в месяц, за третьего и последующих по 3000 рублей)

Итак, добро пожаловать на сайт Deklaracia3NDFL.ru . Благодаря удобной навигации и узкой специфике сайта, думаю за довольно короткое время разберетесь как заполнить декларацию 3-НДФЛ на возврат налогового вычета самостоятельно, даже не обладая никакими знаниями в этом простом деле.

Источник: https://deklaracia3ndfl.ru/

Для физических лиц

  • Услуги
  • Бухгалтерские услуги
  • Для физических лиц

Физические лица является плательщиками следующих налогов:

Существуют еще и косвенные налоги. Например, пошлина за предоставление госуслуг или акциз при ввозе/вывозе подакцизных товаров через таможню и т.д. Однако эти платежи не являются массовыми, поэтому их рассматривать в данной статье не будем.

За что физлица платят налоги?

«За что платить» иначе называется объектом налогообложения. У физлиц таким объектом является:

  • доходы (зарплата, продажа имущества, наследство, подарки, дивиденды, доходы от сдачи в аренду жилья и т.д.);
  • имущество (квартира, гараж, машина, земельный участок и т.д.).

С теневых доходов существует опасность кроме оплаты налога дополнительно потратиться на штрафы и пени.

Кто такие физлица?

Физлица – это граждане России.

Если физлицо получило доход или владеет налогооблагаемым имуществом, то оно становится налогоплательщиком. Это относится ко всем людям, в том числе к несовершеннолетним детям. Ведь малолетние дети, по мнению чиновников, могут владеть домом, например, полученным по наследству. Тогда обязанность по уплате налогов ложится на плечи родителей или законных представителей.

Кроме того, лица без Российского гражданства при определенных условиях тоже являются налогоплательщиками.

Земельный, транспортный и имущественный налоги

Эти налоги гражданин уплачивает при наличии в собственности соответствующего объекта: земли, транспорта, недвижимости.

При этом расчет налога производится налоговиками. После расчета физлицу каждый год направляется налоговое уведомление. Владельцу остается только оплатить налог, указанный в полученном уведомлении.

Что делать, если налоговое уведомление не пришло, можно узнать здесь.

Суть налога: получил доход, заплати налог – 13%.

Большинство граждан получают доход в виде зарплаты. В этом случае налог на доходы рассчитывает, удерживает и перечисляет работодатель.

Однако в некоторых случаях физлицо получает доход не у работодателя, например, от продажи имущества. Тогда у гражданина возникает обязанность заявить о доходе и заплатить налог.

Таким образом важен источник дохода.

Доход в виде зарплаты получен у работодателя Доход получен не у работодателя
 

В этом случае НДФЛ рассчитывает и удерживает у физлица работодатель.

Однако часть удержанного работодателем налога гражданин можно вернуть назад.
Обычно это делается в следующих случаях:

  • при приобретении жилья,
  • при лечении и обучении.

Для возврата налога нужно подать в налоговую инспекцию декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ.

Физлицо обязано заявить о доходе, подав декларацию по форме 3-НДФЛ, и уплатить налог, если в течение года получен доход:

  1. от продажи имущества, которое находилось с собственности менее:

Источник: https://cbu23.ru/services/declaration/uslugi-po-zapolneniyu-deklaratsiy-nalogovaya-i-3-ndfl.php

3-НДФЛ. Подача декларации для получения налоговых вычетов при покупке жилья, за обучение и лечение

Декларацию 3-НДФЛ (начиная с представления отчетности за 2018 год – только по новой форме) должны подавать физлица, которые получили доходы сверх тех, по которым налог уже оплачен налоговым агентом (например, работодателем или заказчиком). Такая обязанность возложена на:

  • физлиц, не являющихся ИП (подп. 1 п. 1 ст. 228 Налогового кодекса);
  • ИП и лиц, занимающихся частной практикой (например, адвокатов, нотариусов) (п. 1-2 ст. 227 НК РФ);
  • иностранных граждан, работающих по патенту в двух случаях: если общая сумма налога, который нужно уплатить, превышает размер уже уплаченных фиксированных платежей (только для иностранцев, трудящихся у физического лица для помощи в личных и домашних делах, в том числе если они покидают Россию до конца налогового периода) либо при аннулировании патента (п. 8 ст. 227.1 НК РФ).

Отметим, что обязанность представлять налоговую декларацию по НДФЛ ИП не ставится в зависимость от факта получения предпринимателем дохода в соответствующем налоговом периоде. При этом ИП не может представить в налоговый орган единую (упрощенную) налоговую декларацию (письмо Минфина России от 30 октября 2015 г. № 03-04-07/62684).

Одновременно в законодательстве прямо определено, когда незарегистрированные в качестве ИП физлица должны подавать декларацию 3-НДФЛ. Эта обязанность возникает, если гражданин получил следующие виды доходов (ст. 228 НК РФ):

  • вознаграждение от физлиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых и гражданско-правовых договоров, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества;
  • от продажи имущества и имущественных прав;
  • от источников, находящихся за пределами России;
  • выигрыши, выплачиваемые операторами лотерей, распространителями и организаторами азартных игр;
  • вознаграждение, выплачиваемое наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов;
  • доходов в денежной и натуральной формах в порядке дарения;
  • доходов в виде денежного эквивалента недвижимого имущества и (или) ценных бумаг, переданных на пополнение целевого капитала некоммерческих организаций;
  • других доходов, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами, за исключением доходов, сведения о которых представлены налоговыми агентами в порядке, установленном п. 5 ст. 226, п. 14 ст. 226.1 НК РФ.

В налоговых декларациях необходимо указать:

  • все полученные в налоговом периоде доходы, если иное не предусмотрено п. 4 ст. 229 НК РФ;
  • источники выплаты доходов;
  • налоговые вычеты;
  • суммы налога, удержанные налоговыми агентами;
  • суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей;
  • суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода (п. 4 ст. 229 НК РФ).

При этом в декларации можно не указывать:

  • доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со ст. 217 НК РФ (за исключением доходов, указанных в п. 60 и п. 66 ст. 217 НК РФ);
  • доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, если это не препятствует получению налогоплательщиком налоговых вычетов, предусмотренных ст. 218-221 НК РФ (п. 4 ст. 229 НК РФ).

По общему правилу, перечисленные лица обязаны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию в срок не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим (а уплатить налог – не позднее 15 июля года, следующего за истекшим (п. 4 ст. 228 НК РФ).

Вместе с декларацией подаются документы, подтверждающие доходы и расходы налогоплательщика. Это, в частности, справки о доходах по форме 2-НДФЛ, которую по требованию обязан выдать работодатель или любая другая организация – источник дохода.

Суммы доходов, вычетов и суммы налога, которые были удержаны налоговым агентом, из справки по форме 2-НДФЛ налогоплательщик переносит в декларацию 3-НДФЛ.

Штраф за неподачу декларации составляет 5% неуплаченной суммы налога за каждый месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы (ст. 119 НК РФ). Минимальный размер штрафа – 1 тыс. руб.

В НК РФ предусмотрены обстоятельства, при которых декларацию нужно подать, не дожидаясь окончания года, в котором был получен доход. К ним относятся следующие случаи:

  • прекращение деятельности в качестве ИП или частной практики до конца налогового периода (декларация представляется в 5-дневный срок со дня прекращения такой деятельности;
  • выезд иностранца, доходы от деятельности которого подлежат налогообложению, за пределы России (декларация представляется им не позднее чем за один месяц до выезда) (п. 3 ст. 229 НК РФ).

Если в налоговом периоде налогоплательщик, не являющийся ИП, не получал облагаемых НДФЛ доходов или получил только доходы, НДФЛ с которых был удержан налоговыми агентами, декларацию подавать не нужно.

Добавим, что даже если налогоплательщик не обязан подавать декларацию 3-НДФЛ, он вправе сделать это по своему усмотрению в налоговый орган, но только по месту жительства: по месту пребывания декларацию подать нельзя (п. 2 ст. 229 НК РФ, письмо ФНС России от 30 января 2015 г. № ЕД-3-15/[email protected]).

Наиболее часто это право используется при подаче налоговой декларации для получения налоговых вычетов; декларацию по НДФЛ только с целью получения налоговых вычетов можно в любое время в течение года.

Как рассчитываются суммы налоговых вычетов для физических лиц, а также когда и в какие сроки можно вернуть налог, читайте в материале: Налоговые вычеты для физических лиц. 

Как составить декларацию

Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ можно различными способами. Так, необходимые сведения можно внести от руки либо на компьютере, в том числе в подготовленную в формате .pdf форму декларации при помощи программы Adobe Acrobat Reader. Если форма заполняется вручную, ее поля необходимо заполнять заглавными печатными символами, а при отсутствии какого-либо показателя в ячейках проставляется прочерк. Вносить исправления в поля декларации нельзя!

Также для заполнения декларации можно воспользоваться программой «Декларация», размещенной на официальном сайте ФНС России в разделе «Программные средства» – «Декларация». Программа позволяет автоматически формировать налоговые декларации по формам 3-НДФЛ и 4-НДФЛ.

При внесении данных программа проверяет их корректность, а также рассчитывает необходимые показатели, проверяет правильность исчисления вычетов и суммы налога, формирует готовый документ для предоставления в налоговый орган. Получившийся файл с декларацией в формате .

pdf можно либо распечатать и сдать в налоговую инспекцию (в том числе направить по почте), либо отправить в налоговый орган через «Личный кабинет налогоплательщика».

Кроме того, заполнить и представить декларацию в налоговый орган в электронном виде можно с помощью специального сервиса на сайте ФНС России «Заполнение и представление в электронном виде налоговой декларации 3-НДФЛ». Этот сервис позволяет заполнить в режиме онлайн и экспортировать заполненную декларацию в файл формата .xml для представления в электронном виде.

Также при помощи сервиса можно подписать усиленной квалифицированной электронной подписью и направить в налоговый орган как саму декларацию, так и скан-копии сопроводительных документов. Подписать электронной подписью и направить в налоговый орган при помощи сервиса можно декларацию, сформированную с помощью программы «Декларация» и других программных средств.

Правильно составить налоговую декларацию вам также поможет памятка, подготовленная экспертами компании «Гарант». 

Как подавать декларацию

В соответствии со ст. 80 НК РФ декларация может быть представлена налогоплательщиком в налоговый орган:

  • лично или через его представителя,
  • в виде почтового отправления с описью вложения,
  • в виде электронного документа или через личный кабинет налогоплательщика на сайте www.nalog.ru.

Подача декларации лично или через представителя, чаще всего, отнимает определенное время. При передаче декларации в электронном виде, в том числе через личный кабинет налогоплательщика, посещать инспекцию как правило необходимости нет: файл обмена формируется автоматически на основе утверждаемого ФНС России электронного формата.

Для представления декларации в электронном виде налогоплательщик должен иметь электронную подпись, выданную специализированным удостоверяющим центром. А при подаче декларации через личный кабинет в налоговой инспекции предварительно нужно будет получить регистрационную карту с учетными данными пользователя личного кабинета.

Этот способ подойдет тем, кто планирует подавать декларации регулярно.

Для однократной сдачи декларации лучше всего подходит направление ее в виде почтового отправления. Почтой декларацию следует отправлять ценной бандеролью с описью вложения и уведомлением о вручении. Датой сдачи будет являться дата на почтовом штампе о приеме бандероли, поэтому отправить декларацию можно даже в последний день срока сдачи.

Источник: http://www.garant.ru/actual/nalog/ndfl/3-ndfl/

Заполнение 3-НДФЛ с вычетом на лечение

Актуально на: 30 мая 2019 г.

Всякого, кто успел потратить существенную сумму на собственное здоровье, а именно на лечение, волнует вопрос: как получить возврат подоходного налога за лечение. Начать нужно с подготовки документов, без которых этот вычет вам не дадут. Когда собраны бумаги, подтверждающие то, что лечение вам было оказано медицинской организацией (включая копию ее лицензии) и что все расходы были вами оплачены, можно переходить к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на лечение.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на лечение

Если вы решили самостоятельно заполнить 3-НДФЛ на лечение, то удобнее всего сделать это в программе, доступной для скачивания с сайта ФНС России, или же через Личный кабинет. Кроме того, вы также можете скачать бланк 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС России от 03.10.2018 N ММВ-7-11/[email protected]) и отразить в нем все необходимые данные вручную. Но, пожалуй, этот вариант сложнее, и вероятность допустить ошибку при нем выше.

Какой бы способ вы ни выбрали, заполнение 3-НДФЛ с вычетом на лечение начнется с указания сведений о налогоплательщике – декларанте, который хочет получить возврат подоходного налога (ФИО, ИНН, дата и место рождения и др.).

Далее в декларации надо будет отразить информацию о вашем источнике дохода, как правило, работодателе.

Его ИНН, КПП, ОКТМО и прочие сведения можно найти в справке о доходах и суммах налога физического лица (мы привыкли ее называть «2-НДФЛ»), которую перед оформлением декларации на возврат подоходного налога вам нужно будет получить по месту работы.

Затем надо будет указать сведения о доходах, полученных вами у этого работодателя, и сумме удержанного с них налога. Данные о доходах в программу вносятся помесячно, а после автоматически суммируются. В итоге информация о доходах и сумме НДФЛ появится в разделе 2 декларации.

Последний этап – указать сумму потраченных средств на лечение, которая должна быть в пределах 120 тыс. руб., если речь не идет о дорогостоящем лечении (п.2 ст.219 НК РФ). В форме 3-НДФЛ вычет за лечение отражается в Приложении 5.

А когда декларация по возврату подоходного налога за лечение готова, подпишите ее, возьмите остальные документы и отправляйтесь в свою ИФНС. Или отошлите все документы по почте ценным письмом с описью вложения. Если же декларацию вы заполняли через Личный кабинет, то отправить ее можно в электронном виде.

3-НДФЛ на лечение: образец заполнения

Так как заполнять декларацию удобнее и проще всего через Личный кабинет или же при помощи программы, то мы не будем приводить образец заполнения 3-НДФЛ вручную.

Источник: https://glavkniga.ru/situations/k501232

Заполнение декларации 3-НДФЛ, цены на услуги по составлению 3-НДФЛ для физических лиц, заявления на ИНН

О необходимости декларировать доходы, получаемые от любого вида деятельности, знают все. В задачу каждого гражданина входит обязательное заполнение декларации 3-НДФЛ для отчета государству – необходима для начисления налога на доход физических лиц.

Подать декларацию следует физическим лицам, которые:

  • по законодательству могут самостоятельно рассчитать и оплатить налог на доходы – индивидуальным предпринимателям (ИП), осуществляющим свою деятельность на ОСНО (общей системе налогообложения), юристам, адвокатам, нотариусам с частной практикой;
  • являются резидентами Российской Федерации, но получившие доход за ее пределами;
  • выиграли в лотерею, продали автомобиль/другое транспортное средство/недвижимость или сдали свое имущество в аренду.

Следует знать, что возвращение части уже уплаченного налога в бюджет (налогового вычета) также возможно за:

  • обучение – для себя или детей;
  • лечение и лекарства;
  • приобретение квартиры или любой другой недвижимости, в том числе и ее части, а также за покупку дома/участка/комнаты/квартиры по ипотечной программе;
  • ремонт или строительство;
  • медицинское или пенсионное страхование.

Важно! Сумма к возвращению от государства не может превышать 260 000 руб., а часть налога вернуть можно только в течение 36 месяцев с момента его уплаты. Срок подачи: до 30.04. следующего года. Для декларации на налоговый вычет срок подачи: календарный год должен уже закончиться, но общее время – не более трех лет.

Ответственность и штрафные санкции

К услуге заполнения 3-НДФЛ в Екатеринбурге при получении дохода от продажи обращаются многие граждане, так как за непредставление или просрочку накладывается штраф. Размер взыскания определяется в соответствии со статьей №119 Налогового Кодекса:

  • просрочка насчитывается с 30 апреля;
  • расчет может вестись за полный и неполный месяц;
  • штраф составляет в различных случаях от 5% до 30% суммы уплаченного налога;
  • взыскание не может быть меньше 1 000 рублей.
  • штрафы не начисляются при подаче декларации на получение налоговых вычетов.

Как подать и заполнить 3-НДФЛ?

Подавайте заполненную декларацию в налоговую инспекцию по месту своей прописки (регистрации):

  • лично;
  • отправляйте почтой;
  • в электронной форме – через Интернет.

Заполняется декларация на бланках или при помощи бесплатной программы ФНС, которую потребуется установить. Даже при четком следовании инструкции, заполнение формы вызывает массу вопросов, и довольно часто ставит в тупик и бухгалтеров с опытом. Лучшее решение – сделать 3-НДФЛ платно, это сэкономит ваше время и нервы.

Сколько стоит услуга по заполнению и куда обратиться?

Стоимость заполнения декларации 3-НДФЛ в Екатеринбурге зависит от ее вида:

  • на вычет при покупке имущества;
  • на социальный вычет за обучение;
  • на продажу авто;
  • на продажу недвижимости и другого имущества.

Цена услуги по составлению 3-НДФЛ: от 300-400 рублей в зависимости от вида декларации

Сотрудники ООО «ФБУ» с многолетним опытом работы в сфере бухгалтерского учета знают все тонкости и нюансы по оформлению декларации 3-НДФЛ и готовы помочь вам правильно заполнить ее, чтобы не только отчитаться перед государством о доходах, но и вернуть подоходный налог в полном объеме. С нами вы можете быть уверены, что все документы будут оформлены грамотно,  в соответствие со всеми изменениями в налоговом законодательстве и подзаконных актах, и главное – в кратчайший срок.

Источник: http://xn--90a0bb.xn--80asehdb/katalog_uslug/fizicheskim_litsam/

Заполнение 3-НДФЛ при возврате процентов по ипотеке — образец

Российский гражданин вправе получить вычет после приобретения жилища в ипотеку. Чтобы получить средства, резиденту нужно оформить декларацию. Заполнение 3-НДФЛ при возврате процентов по ипотеке требует соблюдения нюансов, описанных в статье.

Возврат процентов по ипотеке

Государство предлагает людям вернуть часть процентов с ипотеки, потраченных на приобретение квартиры или дома. Имущественный вычет может уменьшить базу по налогу, который предъявлен к уплате либо резидент вправе получить средства в наличной форме. Для возврата денег оформляется формуляр 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, документация сдается в налоговую или работодателю.

Для получения средств от работодателя гражданин обращается за компенсацией в течение налогового года. А если требуется получить вычет через ФНС, то по окончании налогового промежутка. Возвращая часть процентов через начальство, гражданину нужно предварительно получить разрешение у налоговиков на компенсацию по приобретению собственности.

Учесть проценты, которые затрачены на выплату кредитования жилища, можно только в году, идущим за годом, в котором квартира была приобретена. Это отразится в соответствующем приложении бланка 3-НДФЛ. Возврат процентов по ипотеке возможен только после выплаты всей суммы кредитования.

Общий порядок заполнения 3-НДФЛ для вычета по процентам

С 2019 года формуляр 3-НДФЛ (КНД 1151020) изменился. Сократилось количество листов: осталось только два раздела, восемь приложений и две страницы для подсчета суммы прибыли от продажи собственности и социальной компенсации. Оформление титульной страницы осталось по-прежнему обязательным.

Чтобы правильно оформить декларацию КНД 1151020 для получения процентной части от кредитования для приобретения жилища, разработаны соответствующие нормы. Пять главных правил:

  1. Оформляется титульник, первый раздел и седьмое приложение.
  2. Для отправки при ручном оформлении ячейки заполняют заглавными печатными цифрами и буквами слева направо: каждой клеточке соответствует один символ.
  3. Цвет ручки — черный или синий.
  4. Расчет показателей должен быть верным, иначе бланк вернут на исправление.
  5. Исправлять сведения в формуляре запрещено. Если допущена ошибка, то оформляется новый бланк с указанием номера корректировки вверху титульника. Для этого есть соответствующие ячейки.

Чтобы не допустить ошибок, налоговики рекомендуют использовать специальные программы, которые устанавливаются на ПК либо оформлять КНД 1151020 в личном кабинете сайта ИФНС, выбрав вкладку 3-НДФЛ. Налоговый вычет по ипотеке система подсчитает автоматически.

Какие листы нужно заполнять

После перемен в содержании 3-НДФЛ, проценты по ипотеке гражданин получит, заполнив Приложение 7, а раньше для этого заполняли лист Д1. Кроме этого параграфа, резидент заполняет титульную страницу, первый, второй раздел и первое приложение в бланке КНД 1151020. Порядок оформления влияет на верный расчет возвращаемых процентов. Сначала заполняют титульник, потом первое, седьмое приложение, второй и первый разделы.

Титульный лист

Первая страница включает информацию о плательщике: паспортные сведения и личные данные. Титульник состоит из четырех блоков, три из которых оформляет резидент, а последний — налоговики.

  • о себе: Ф.И.О, адрес, дату и место рождения, шифр страны, тип резидента;
  • о документации: код документа, данные паспорта с первых страниц;
  • в статусе прописывает информацию о том резидент ли гражданин или нет;
  • контактный номер.

В левой нижней части подтверждает то, что информация верна, а правый нижний блок заполняют сотрудники ИФНС.

Приложение 1

В этом параграфе гражданин указывает на источники прибыли, который получает на территории России. Эта прибыль должна облагаться 13%-ым НДФЛ. Ячейки, обязательные к заполнению:

  • ИНН, КПП, ОКТМО фирмы, где трудится человек;
  • полное название компании с расшифровкой организационно-правовой формы;
  • суммарная прибыль за налоговый промежуток.

В случае возмещения ипотечных процентов в строке о суммарном размере удержанного сбора пишут ноль.

Приложение 7

Теперь заполняется главная страница — седьмой раздел, отражающий информацию о приобретенной собственности и деньгах, которые затрачены на покупку. В ячейках указывают:

  • шифр наименования жилища: квартира, комната, дом или другое;
  • признак плательщика, который затребовал возврат процентов;
  • выбирают разновидность нумерации объекта: кадастровый, условный или инвентарный;
  • непосредственно номер жилищ по документации.

Ниже гражданин предоставляет сведения о деньгах и регистрации:

  • дата передачи и регистрации собственности;
  • стоимость жилья;
  • суммарный размер процентов, выплаченных за весь срок кредитования.

Если формуляр заполняют в программе или в личном кабинете, то ПО самостоятельно подсчитает компенсацию.

По закону максимальная сумма к имущественному возмещению по процентам — 3 млн рублей, или (3 млн руб * 13) = 390 000 рублей. Поэтому если процентов уплачено более 2 млн руб., то больше 390 000 рублей гражданин не получит за один раз. Но остаток можно вернуть в последующие годы.

Раздел 2

Во втором параграфе фиксируется сумма базы по сбору и другие начисления, которые облагаются по 13%-ой тарифной ставке: прибыль от зарплаты, продажи и других источников.

Так как главные сведения есть, их указывают на этой странице и подсчитывают базу по налогу: из суммарной прибыли с учетом налога вычитают компенсацию по процентам за жилищное кредитование.

После этого во втором блоке в ячейке 070 подсчитывается сбор, который гражданин должен оплатить. А в графе 080 отражается сумма, удержанная у того, кто выплачивает прибыль резиденту — руководителя.

В последней строке 160 вычисляется сумма возмещения, которую гражданин получит в итоге по уплаченным процентам.

Раздел 1

первом гражданин указывает суммарный размер сбора к уплате, а также суммы, предъявленные к возврату. Оформляются строки:

  • КБК, ОКТМО;
  • сбор к оплате и ниже размер налога к возмещению.

Так как главная задача гражданина в данном случае — возмещение денег и уменьшение базы по налогу, то здесь отражается только сумма к возврату. Цифру прописывают в строке 050 первого блока в разделе 1, причем эта сумма равна сумме, которая указана в ячейке 160 параграфа номер два.

На 2019 год в России возмещение части денег, потраченных на стоимость жилища и на кредитные процентные — это разные понятия. По законодательству гражданин вправе подавать заявку либо на возврат процентов, либо частичное возмещение цены квартиры. Процентные вычеты можно запрашивать ежегодно, в то время как за жилье — раз в три года.

Источник: http://nalogobzor.info/publ/kak-zapolnaetsa-nalogovaa-deklaracia-na-vozvrat-procentov-po-ipoteke

Налоговая декларация 3-НДФЛ: как заполнить, куда и в какие сроки необходимо сдать?

Справка 3-НДФЛ — это годовой отчет о личных доходах граждан и документ для обоснования налоговых компенсаций. В большинстве случаев, если человек работает по найму, все расчеты, связанные с налогами и доходами берет на себя бухгалтерия предприятия. Для этого используются специальные программы, в которых учитывается начисленная зарплата, подоходный налог и другие выплаты.

В любой момент сотрудник вправе обратиться в бухгалтерию и запросить официальную справку о доходах и уплаченных налогах по форме 2 НДФЛ. Эта справка подтверждает доходы и уплаченные налоги для наемного сотрудника.

Необходимость в справке 3-НДФЛ появляется при наличии дополнительного дохода, в том числе от продажи имущества, индивидуальной трудовой деятельности, предпринимательства.

Любой дополнительный доход, включая выигрыш в лотерею или получение наследства, должен быть указан в дополнительной налоговой декларации, заполнять которую придется самостоятельно.

В случае если вы работаете по найму, но рассчитываете получить налоговый вычет, потребуется форма 3 НДФЛ для его оформления. Если форму 2 НДФЛ вам подготовит бухгалтер, форму для вычета придется полностью оформлять самому, при помощи бесплатной программы «Декларация», или на сайте Госуслуги. Вы можете также обратиться в фирму, предлагающую бухгалтерские услуги для оформления документов.

Декларация 3-НДФЛ — что это

Простыми словами налоговая декларация 3 НДФЛ — это обычный ежегодный отчет о финансах и налогах. Такая форма используется не только для уплаты налогов, но и для получения налогового вычета и возврата уже уплаченных средств.

Налоговый вычет оформляется при покупке жилья, а также оплате:

  • обучения подопечного;
  • лечения;
  • благотворительных расходов;
  • взносов на добровольное пенсионное страхование;
  • и целом ряде других вычетов, которые гражданин мог выполнить за уже истекший трехлетний период.

Расшифровка аббревиатуры означает налог на доходы с физических лиц. Заполняется такая форма для ФНС — Федеральной Налоговой Службы.

Кто должен сдавать декларацию 3-НДФЛ

Граждане, имеющие собственный независимый доход, постоянный или разовый, должны отчитаться по форме 3 НДФЛ и уплатить соответствующие налоги самостоятельно.

Самозанятые физические лица подают декларацию для легализации своих доходов. К этим доходам относится:

  • сдача жилья или других помещений, оборудования и прочих предметов в аренду;
  • индивидуальная преподавательская деятельность;
  • работа частным адвокатом, нотариусом и прочая частная практика.

То же самое относится к налоговым резидентам, которые выплачивают налоги в России. В целом это гуманно, поскольку налоги у нас мягче, чем в большинстве стран.

ИП на ОСНО сдают отчет 3-НДФЛ в любом случае даже при отсутствии реального дохода. При отсутствии прибыли оформляется декларация с нулевыми доходами.

Подготовка нулевой декларации означает, что реального дохода нет и налогов платить не с чего. С другой стороны — и налоговый вычет оформлять не с чего.

Некоторые предприниматели полагают, что при отсутствии дохода, налоговую декларацию заполнять не нужно. Но это не так, ведь при отсутствии нулевой декларации, индивидуальный предприниматель рискует получить довольно серьезный штраф и пеню, испортить финансовую историю и даже стать невыездным на правах особо злостного неплательщика.

В каких случаях подается

При продаже квартиры, если срок владения ею более 5 лет, декларация не подается. Для квартир, которые получены в результате дарения, наследования или приватизации, срок владения сокращен до 3 лет.

При продаже автомобилей, техники, земельных участков и гаражей, декларацию можно не подавать, если срок владения составляет более 3 лет.

Если срок владения собственностью меньше указанного, придется подавать декларацию о доходах и платить соответствующий налог.

Выигрыши и призы стоимостью до 4 тыс. рублей не облагаются налогом, а при размере выигрыша более 15 000 выплата налогов с суммы возлагается на организатора розыгрыша или дарителя призов. Соответственно, диапазон для счастливчиков совсем небольшой.

Декларация по форме 3-НДФЛ подается в налоговую инспекцию по месту прописки или временной регистрации.

Подача декларации обусловлена необходимостью легализовать свои доходы или, в случае подачи нулевой декларации ИП, сообщить об отсутствии доходов или налогооблагаемой базы.

Как правильно заполнить декларацию формы 3-НДФЛ

Бухгалтерские формы отчетности постоянно меняются и совершенствуются в соответствии с изменениями законодательства, которое тоже весьма изменчиво в финансовой сфере. У бухгалтеров имеются специальные программы, на которые в обязательном порядке нужно своевременно устанавливать обновления и следить за изменениями законодательства.

Неправильно заполненные формы налоговая просто не примет. А учитывая, что декларации должны быть поданы своевременно, ошибка бухгалтера может стоить фирме серьезных денег. При этом нельзя пользоваться прошлогодними формами — они могли измениться.

Единственное возможное исключение — если вы отправили устаревшие формы до момента внесения очередных изменений и это отображено в почтовых штампах.

Для физических лиц можно получить бланк в налоговой или скачать его с сайта Налоговой Службы. Хотя проще всего самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн на сайте Госуслуги или на сайте ФНС.

Скачать бланк 3-НДФЛ 2020 года

Заполнить декларацию можно несколькими способами:

  • оформить вручную на распечатанном официальном бланке;
  • заполнить в электронном виде на готовом бланке в файле Microsoft Excel;
  • при помощи какого-либо онлайн-сервиса;
  • заказать заполнение у юриста;
  • с помощью бесплатной программы от ФНС «Декларация».

Неважно, заполняется З-НДФЛ вручную или на компьютере, существуют некоторые правила, которые следует знать при ее оформлении:

  • бумажная форма заполняется ручкой синего или черного цвета печатными заглавными буквами;
  • каждая буква вписывается в отдельную клетку;
  • все числа выравниваются справа;
  • все суммы округляются до рублей;
  • недопустимы зачеркивания или исправления;
  • в пустых клетках обязательно должны стоять прочерки;
  • заполнять нужно только необходимые для каждого конкретного случая листы.

Вся декларация состоит из девятнадцати листов, включая титульный лист, первый и второй разделы, листы с буквами. Порядок составления декларации 3-НДФЛ предусматривает заполнение только тех листов, которые необходимы в каждом конкретном случае. При этом нужно начинать с листов, обозначенных буквами, а на их основании вносить данные в листы разделов 1 и 2.

Образец заполнения декларации есть на официальном сайте ФНС, там же можно скачать форму для самостоятельного заполнения и посмотреть, как именно выглядит заполненная налоговая декларация 3-НДФЛ.

На нашем сайте можно не только скачать образец заполнения 3-НДФЛ по ссылке ниже, но также можно получить дополнительную разъясняющую информацию и точные сведения обо всех нововведениях.

Скачать образец 3-НДФЛ 2020 года

Каждый лист декларации должен быть обязательно пронумерован и содержать Ф. И. О., ИНН, подпись налогоплательщика, а также дату заполнения документа.

В титульном листе необходимо указать:

  • номер корректировки (первичная или уточненная декларация);
  • код налогового периода и сам период;
  • код налогового органа;
  • код страны;
  • код категории налогоплательщика;
  • Ф. И. О., дата и место рождения, контактный телефон и паспортные данные налогоплательщика;
  • статус налогоплательщика;
  • количество страниц декларации.

Код категории налогоплательщика в декларации 3-НДФЛ указывает сферу деятельности. Например, код 720 означает частного предпринимателя. Все справочные материалы с кодами и новыми значениями полностью включены в бесплатную программу «Декларация». Эта программа также содержит пример заполнения декларации 3-НДФЛ и довольно удобную подсказку по заполнению форм.

КодКатегория налогоплательщика в 3-НДФЛ
720 Физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя
730 Нотариус, занимающийся частной практикой, и другие лица, занимающиеся частной практикой
740 Адвокат, учредивший адвокатский кабинет
750 Арбитражный управляющий
760 Иное физлицо, декларирующее доходы в соответствии со статьями 227.1 и 228 Налогового кодекса, а также с целью получения налоговых вычетов в соответствии со статьями 218-221 или с другой целью
770 Индивидуальный предприниматель — глава крестьянского (фермерского) хозяйства

Листы с буквенным обозначением:

  • А, Б, В — для доходов и расходов в России и за ее пределами, а также от адвокатской или предпринимательской деятельности;
  • Г — для доходов, не облагающихся налогом;
  • Д1, 2 — налоговый вычет на строительство или покупку недвижимости, а также вычеты по доходам от ее продажи;
  • Е1, 2 — социальные вычеты;
  • Ж — профессиональные вычеты;
  • З — операции с акциями или ценными бумагами;
  • И — доход от инвестиций.

Во втором разделе происходит расчет подоходного налога, положенного к выплате, а первый раздел содержит итоговые данные.

Как заполнить 3-НДФЛ онлайн в 2020 году

Подробнейшая инструкция по заполнению в электронном виде выложена на сайте ФНС вместе с программой-помощником. Чтобы получить доступ в электронный личный кабинет налогоплательщика, нужно зарегистрироваться в любом отделении ФНС.

Воспользоваться электронным личным кабинетом удобно в тех случаях, когда собственный регион прописки или временной регистрации слишком далеко, а полагаться на почту нет времени.

Заполнение 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика гораздо проще бумажного варианта. Такой документ можно заполнить бесплатно, авторизировавшись в личном кабинете на сайте ФНС.

Для того, чтобы самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн, необходимо выполнить несколько простых действий:

  1. Зарегистрироваться на сайте Федеральной налоговой службы.
  2. Оформить сертификат на электронную подпись.
  3. Авторизоваться в личном кабинете.
  4. «Составление НД» указать налоговый период.
  5. Проверить и откорректировать данные, заполненные автоматически.
  6. Подтянуть данные из справки 2-НДФЛ, если она подана работодателем.
  7. Если необходимо указать налоговые вычеты.
  8. Подбить итоги и создать файл, после тщательной проверки введенной информации.
  9. Заверить документ электронной подписью и отправить его на проверку.
  10. При принятии электронной декларации, к ней можно будет прикрепить скан-копии необходимых документов.

Электронное заполнение декларации на сайте налоговой возможно из любого региона или даже страны.

Программа для заполнения 3-НДФЛ

Подать налоговую декларацию 3-НДФЛ также можно в личном кабинете на сайте Госуслуги. В таком случае хорошо подойдет программа «Декларация», благодаря которой возможно бесплатное заполнение декларации.

В ней предусмотрено пошаговое заполнение граф документа с отображением подсказок, что предотвратит возникновение пропусков по невнимательности. Это действительно удобно, так как наличие справочников избавит от возможных ошибок.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе может каждый, зарегистрировавшись на сайте налоговой службы. Для получения доступа в личный кабинет потребуется лично явиться с паспортом и ИНН в любую налоговую службу.

Необходимые документы

При отправке почтой, документы отправляются письмом с описью вложения. Но также можно сдать документы лично, через доверенное лицо с заверенной доверенностью на каждый год или через верифицированный личный кабинет.

Для оформления декларации 3-НДФЛ нужно в электронном кабинете собрать полный пакет документов — он формируется автоматически. Это:

  • паспортные данные пользователя;
  • регистрация или прописка;
  • ИНН.

Также необходимо предоставить подтверждающие документы на налоговый вычет — свидетельство о покупке недвижимости, лечении, обучении и так далее.

Данные документы предоставляются в учебных или больничных заведениях по личному заявлению.

Источник: https://vernut-vse.ru/nalogovaya-deklaratsiya-3

Что делать, если не сохранилась декларация за прошлый год?

Заполняя 3-НДФЛ на получение вычета, иногда требуется указать в ней сведения из декларации за предыдущий год. Но что делать, если по каким-либо причинам ее нет на руках? И зачем вообще сохранять второй экземпляр уже отданной в налоговую декларации? Если вы получаете стандартный налоговый вычет: с медицинских услуг, образования, благотворительности и так далее, то за предыдущий год декларация не нужна, так как по таким вычетам нельзя перенести остатки на следующий год.

А вот если вы получаете имущественный вычет с покупки комнаты, дома или квартиры, и делаете это не первый год, то предыдущая декларация нужна для заполнения новой, так как в ней указывается сумма остатка, с которой вы будете возвращать налог в последующие годы.

Чтобы разобраться, зачем нужны остатки из прошлой декларации, рассмотрим простой пример

ПРИМЕР. Квартира была куплена в 2013 году за 2 300 000 рублей. По закону вычет предоставляется только с 2 000 000 – 260 000 рублей. Заработная плата за 2013 год составила 387 792,19 рублей, а возврат в размере 13%, соответственно, 50 413 руб. (сумма возврата всегда округляется).

Таким образом, не весь вычет был получен в 2013 году, его остаток можно будет вернуть в 2014 и последующие годы. Размер остатка: 2 000 000 – 387 792,19 = 1 612 207,81 руб. Именно с этой суммы в дальнейшем будет возвращаться подоходный налог. Следовательно, не зная ее, невозможно корректно заполнить декларацию.

По сумме возврата за прошлые годы также нельзя узнать остатки, так как они округляются (как видно в примере), а остаток нужно переносить из года в год с точностью до копеек.

  • Сходить в налоговую – обратиться в операционный зал налоговой по месту прописки лично с паспортом и попросить предоставить информацию из декларации 3-НДФЛ. Как правило, они либо называют суммы, либо предоставляют копию самой декларации.
  • Запросить второй экземпляр 3-НДФЛ в той организации или у того специалиста, где заполняли ее в прошлом году.
  • Взять справку 2-НДФЛ за прошлый период – этот способ приемлем в том случае, если вы получали вычет 1 или 2 раза и других сведений, кроме как покупки квартиры в декларации не отражали. В этом случае можно вручную рассчитать остатки.

Если вы ежегодно заполняете декларации 3-НДФЛ в ТЭРРА-Консалтинг, можете не переживать за сохранность второго экземпляра, наши специалисты всегда хранят их в бумажном или электронном виде, всегда могут посмотреть остатки и без лишних походов в налоговую заполнить вам новую декларацию на возврат 13%.  

Источник: https://terra-k.ru/chto-delat-esli-ne-sohranilas-deklaraciya-za-proshlyj-god/

3-НДФЛ 2020 (2019): заполнение декларации 3-НДФЛ, налоговая декларация 3-НДФЛ, скачать 3-НДФЛ, бланк 3-НДФЛ

3-НДФЛ – декларация, которую сдают граждане и предприниматели на общем режиме. ИП должны сдавать декларацию ежегодно. Граждане обязаны отчитываться, если должны заплатить налог самостоятельно. Физлица сдают 3-НДФЛ добровольно, когда хотят заявить налоговый вычет. О том, как составить и сдать декларацию по форме 3-НДФЛ вы можете узнать по этой ссылке.

Статьи по теме «3-НДФЛ »:

19 декабря 2019

Ставки НДФЛ в 2020 году в таблице: 9, 13, 15, 30, 35%

Шесть ставок по НДФЛ предусматривает Налоговый кодекс в 2020 году – 5, 9, 13, 15, 30, 35%. Размер ставки НДФЛ зависит от вида дохода и статуса физического лица — резидент он или нет. Таблицу со всеми актуальными значениями по налогу смотрите в статье. 2804

19 ноября 2019

Налог на доходы физических лиц в 2020 году

Налог на доходы физических лиц платит каждый гражданин, который получает доход. При этом важно учитывать изменения в законодательстве, которые влияют на порядок уплаты НДФЛ. В статье вы узнаете, кто и с чего платит налог на доходы физических лиц в 2020 году. 8040

12 ноября 2019

3-НДФЛ за 2019 год: образец заполнения в 2020 году

В 2020 году декларацию 3-НДФЛ нужно сдавать по обновленной форме. Чиновники сократили отчет и поменяли его структуру. Успешно сдать отчет поможет образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2019 год, который есть в статье. 68779

26 августа 2019

Кому откажут в вычетах по НДФЛ, а кому повезло

Чиновники разобрали в новых письмах три ситуации с вычетами на жилье. В первой нет смысла заявлять вычет, во второй придется поспорить, в третьей налог точно вернут. Расскажите сотрудникам, когда придут за справками о зарплате, в каких случаях не стоит тратить время на 3-НДФЛ. 1855

16 августа 2019

Скачать бланк 3-НДФЛ за 2018 год: образец декларации

Налоговики обновили форму декларации 3-НДФЛ за 2018 год. Новый бланк сократили вдвое — теперь он состоит состоит из 13 страниц вместо 20. В статье вы сможете скачать бланк 3-НДФЛ за 2018 год и посмотреть образец заполнения декларации. 56849

Показать еще

Новости по теме «3-НДФЛ »:

Источник: https://www.glavbukh.ru/rubrika/145

Возврат 3-НДФЛ

Если Вы хотите получить возврат, уплаченного налога, то необходимо заполнить и подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ. Вы можете это сделать на сайте Налогия в интернет программе, для заполнения деклараций 3-НДФЛ.

Вам необходимо только ответить на простые и несложные вопросы. При заполнении Вы указываете свои доходы и расходы того года, который соответствует году Вашей декларации.

При возврате имущественного налога начинать заполнение декларации 3-НДФЛ следует с того года, в котором возникло право на вычет (но не ранее 3-х предыдущих периодов).

Каков срок возврата НДФЛ по декларации 3-НДФЛ?

Срок на возврат налога законодательно не ограничен, то есть подать 3-НДФЛ возможно в любой день года.

Для получения налогового вычета в налоговой инспекции, Вам нужно, по окончании того года, за который Вы хотите вернуть налоги, подать в Вашу налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ, заявление на вычет и документы, подтверждающие право на вычет.

После того, как налоговая инспекция проверит Ваши документы, Вы получите денежные средства на свой расчетный счет. То есть, уплаченные Вами налоги, вернутся к Вам.

В некоторых случаях возможно получение вычета за 3 предыдущих года. Сумма, которая будет возвращена, будет определяться исходя из уплаченного НДФЛ за 3 года. В 2018 году для возврата налога можно заявить вычет только в отношении доходов за 2015, 2016 и 2017 годы.

Заполнение налоговых деклараций 3-НДФЛ для получения имущественного вычета начинайте с более раннего периода – с 2015 года. Затем, если Ваших доходов недостаточно для того, чтобы использовать весь вычет в декларации за 2015 год, Вы переносите остаток вычета в следующую декларацию 3-НДФЛ, за 2016 год, и так далее.

Порядок подачи 3-НДФЛ на возмещение налога

Если Вам необходимо оформить налоговый вычет и получить возврат, то нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. Это можно сделать следующими способами: сдать лично, отправить по почте, подать через Интернет с помощью нашего сайта www.nalogia.ru, а также на сайте Федеральной налоговой службы России.

Вы можете отправить декларацию по почте. В таком случае, это нужно сделать письмом с описью вложения.

Один экземпляр описи вложения с отметкой работника почты остается Вам и служит подтверждением того, что Вы отправили декларацию (и когда отправили).

Дополнительно, Вы можете отправить декларацию с уведомлением о вручении получателю (то есть то же самое письмо с описью и с уведомлением). В таком случае у Вас будет дополнительное доказательство того, что декларация получена налоговым органом.

Если Вы отправляете декларацию по почте, Вам надо отправить ее ценным письмом с описью вложения. Для этого надо подготовить опись вложения, распечатать ее в двух экземплярах и подписать оба экземпляра. На почте работник почты проставит на обоих экземплярах описи штамп и свою подпись и положит один экземпляр описи в конверт с декларацией. Один экземпляр описи останется Вам, и с его помощью Вы сможете при необходимости подтвердить, что Вы отправили декларацию и когда Вы ее отправили.

В тоже время стоит отметить, что в большинстве случаев Вы можете отправить декларацию другого человека по почте без всяких проблем (никакой доверенности для этого не требуется). В этом случае стоит отметить, что декларацию и опись вложения должен подписать декларант лично.

С помощью нашего сайта www.nalogia.ru. Вы можете легко и просто, ответив на несложные вопросы, заполнить и скачать, а затем самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ за 2017, 2016, 2015 годы в налоговую инспекцию (услуга «Получить 3-НДФЛ»).

В процессе заполнения и после доступны консультации специалиста по телефону и в чате нашего сайта.

Вы также можете воспользоваться услугами «Помощь в заполнении 3-НДФЛ» и «3-НДФЛ Под ключ», с помощью которых мы заполним, а при услуге «Под ключ» подадим декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган в электронном виде.

Срок рассмотрения декларации на возврат денег по вычету

Срок возврата средств по 3-НДФЛ предусмотрен п. 6 ст. 78 НК РФ.

  • 3 месяца — камеральная проверка для установления факта излишне уплаченного налога. По окончанию проверки проверяющий инспектор направляет извещение налогоплательщику о ее результатах:
  • 1 месяц — для возврата суммы излишне уплаченного налога на счет налогоплательщика, указанный в заявлении.

Источник: https://www.nalogia.ru/declaration/vozvrat-3-ndfl.php

Как заполнить налоговую декларацию на возврат денег за обучение?

Образование в стране платное и довольно ощутимо для большинства россиян по бюджету, особенно если в семье двое детей и почти погодки, которым образование приходится оплачивать одновременно. Государство предоставляет приятный бонус в виде компенсации денег, затраченных на него. Это называется налоговый вычет. О том, что подразумевается под этой формулировкой, на какие виды образования и для кого он предоставляется, как получить и на другие вопросы, подробнее в этой статье.

Налоговый вычет за обучение что это такое?

Это возврат части денег за оплаченное образование: свое, братьев или сестер, собственных детей. Фактически налоговая сбавка представляет собой необлагаемую часть дохода граждан. Удержание можно получить с любого вида (вечернего, очного, заочного и т. п.) для себя и только за очную форму, за детей, брата или сестру, опекуна нынешнего или бывшего (до 24 лет). При этом брату или сестре не должно быть больше 24 лет.

Учебное заведение может быть любым – от водительских или других курсов, в том числе и дополнительных (компьютерные, например) и улучшения уровня квалификация до высшего образования. Для детей, в том числе — школа, ясли, детский сад. Возможна также компенсация учебы за рубежом.

Основания для возврата налога за обучение

Обоснованиями для реверса пошлины являются:

  • Плата за учебу;
  • Отчисления за этот период 13% налога с зарплаты или дохода в бюджет.

Компенсировать можно оплату любого государственного образования за прошлый год в текущем году.

Какие нужны документы для возврата налога за обучение?

Возврат денег за обучение оформляется на основании заявления. Его подают с необходимыми документами в налоговую по месту регистрации. Список необходимых документов необходимо предоставить максимально полный, чтобы не тратить время на дополнительный сбор.

В список к подаче входят:

  • Оригинал заявления;
  • Паспорт (заверенные копии страниц 1,2 и прописка);
  • Оригинал декларации по форме 3-НДФЛ (о доходах);
  • Контракт с учебным учреждением (копия);
  • Копии документов о подтверждении расходов (квитанции, чеки и т. п.);
  • Справка 2-НДФЛ о подтверждении оплаты налога (оригинал). Предоставляется с каждой работы;
  • Лицензия учебного учреждения (заверенная копия).

Для компенсации обучения за детей также предоставляют:

  • Свидетельство рождения на ребенка (копия);
  • Если в договоре не прописана очная форма занятий, необходимо предоставить соответствующую справку из учебного учреждения;
  • Брачное свидетельство (в отдельных случаях).

Если компенсацию получают за брата или сестру, нужно предоставить:

  • Заверенную копию свидетельства на себя и брата (сестру);
  • Справку с образовательного заведения, о том, что учеба проходит на очной форме.

Если вы возвращаете деньги за детей, брата или сестру – на вас должен быть оформлен контракт с учебным учреждением и квитанции внесенных платежей. Возврат денег проводят также и за учебу за границей. Для этого необходимо предоставить заверенные копии всех, переведенных на русский язык, документов.

Куда подаются документы для возврата налога за обучение?

Подготовленные документы подаются в налоговую службу по месту регистрации. Есть основной перечень документов, который подходит для всех и дополнительный, для отдельных категорий. Все копии должны быть обязательно заверены. Чтобы заверить документацию необходимо обратиться к нотариусу. На каждой странице необходимо написать фразу: «Копию подтверждаю». Поставить подпись, написать Фамилию, Имя, Отчество, дату.

Налоговая декларация на возврат денег за обучение как заполнить?

Декларация заполняется печатными буквами, в двух экземплярах – один для себя, второй необходимо предоставить в налоговую инспекцию. Код региона можно найти в интернете. Код бюджетной организации – необходимо смотреть в интернете, но обращать внимание на год обновления – их постоянно меняют.

Размер налогового вычета за обучение от чего зависит?

Размер возмещения вычета за учебу зависит:

  • От уровня заработной платы или дохода, с которых отчислены в казну 13% налога;
  • От самого размера снятой пошлины за прошедший год;
  • Суммы, оплаченной за обучение.

Больше чем уплачено налога вернуть нельзя. Законодательством установлена максимальная сумма, которую можно вернуть – это не более 15 600 рублей. Максимальная сумма налогового возврата – 120 000 рублей. По факту это в среднем получается до 30% от стоимости обучения за год.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных): (9 3,89 из 5)

Источник: https://bankitb.ru/vozvrat-i-obmen/kak-zapolnit-nalogovuyu-deklaraciyu-na-vozvrat-deneg-za-obuchenie.html

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Можно ли снять машину с залога?
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Советы от юриста