Что лучше ип или ооо на усн

Ооо или ип на усн

что лучше ип или ооо на усн

Такой вопрос возникает у большинства начинающих предпринимателей. Сделать правильный выбор в подобной ситуации очень важно, поскольку от этого решения будет зависеть процедура регистрации, дальнейшая уплата налогов и остальные сопутствующие факторы.

Переоценивать значимость выбора организационно-правовой формы не стоит. Самое главное – начать свой бизнес, а его форма – это по сути всего лишь договор с государством, на условиях которого вы соглашаетесь вести предпринимательскую деятельность.

Что такое УСН

Упрощенная система налогообложения – один из наиболее экономически целесообразных налоговых режимов, позволяющих минимизировать налоговые платежи и сократить объем представляемой отчетности.

Особенностью УСН, как и любого другого специального режима, является замена основных налогов общей системы налогообложения, одним – единым. На упрощенке не подлежат уплате:

  • НДФЛ (для ИП).
  • Налог на прибыль (для организаций).
  • НДС (кроме экспорта).
  • Налог на имущество (за исключением объектов, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость).

Объект налогообложения по УСН

Упрощенная система налогообложения в 2019 году, так же как и в предыдущих годах, согласно НК РФ предполагает два вида объектов для исчисления налогов:

  • УСН Доходы – применяется ставка 6%.
  • УСН Доходы за минусом произведенных расходов – применяется ставка 15%.

По Доходам

Если налогоплательщик выбирает систему УСН с объектом исчисления «Доходы», то для исчисления обязательного платежа ему нужно проводить учет поступлений на счет банка и в кассу, являющимися выручкой ООО или ИП.

Федеральным законодательством в этом случае определяется ставка налога в размере 6 %. Из размера ставки второе название системы УСН 6 процентов.

Региональные органы власти могут принимать решение о понижении ее в пределах своих территорий. Учет доходов ведется в специальном регистре – книга учета доходов и расходов (КУДиР), где заполняется только доходная часть.

Доходы уменьшенные на величину расходов

УСН доходы минус расходы предполагают, что базой для расчета выступает не полностью выручка, а уменьшенная на фактически оплаченные расходы. Однако, нужно обязательно помнить, что здесь есть ограничения. К учету могут приниматься только те затраты предприятия, если они указаны в закрытом перечне НК РФ. Затраты нужно принимать к учету только если они были фактически оплачены.

Для исчисления используется ставка в размере 15%, поэтому ее часто еще называют УСН 15%. Регионам также дано право снижать ее в пределах своих границ для стимулирования приоритетных для них видов деятельности и поддержания небольших организаций и предпринимателей.

На этой системе налог необходимо платить, даже если расходы превысят сумму полученных доходов и будет получен убыток. Его называют минимальный налог по УСН доходы минус расходы.

Фиксация показателей ведется в КУДиР, где в отличии от УСН 6 процентов для ООО и ИП, нужно заполнять не только сведения о поступлениях, но и произведенных затратах.

Порядок перехода на УСН

В законе точно прописано, как осуществить переход на УСН, и какие для этого критерии необходимо соблюдать. При этом такое действие возможно как во время регистрации субъекта бизнеса, так и с других, уже используемых режимов. Но в каждой ситуации требуется принимать во внимание ограничения, которые накладывает закон.

Для того, чтобы выполнить переход на упрощенную систему налогообложения, необходимо оформить и передать в налоговый орган заявление о переходе на УСН установленного образца.

Бланк приобретается в типографии, либо его можно скачать ну нас на сайте, после чего заполняется вручную или на компьютере. Также для формирования бланка можно использовать специальные компьютерные программы и сервисы. Помимо сдачи документа на бумаге, можно сделать это в электронной форме с использованием системы ЭДО.

При регистрации ИП или ООО

Если вы решили  зарегистрировать ИП или открыть ООО, то у вас есть два варианта перехода на упрощенную систему налогообложения:

  1. Подать заявление непосредственно с пакетом документов для регистрации хозяйствующего субъекта. Однако тут есть особенность – не все налоговые принимаю документы в бумажной форме, а отсылают с ними в МФЦ. Тогда есть второй вариант.
  2. Если налогоплательщик не определился с выбором системы налогообложения или не подал необходимое заявление при регистрации, то для перехода на УСН есть 1 месяц с момента открытия ООО или ИП.

Переход с других налоговых режимов

Есть субъект бизнеса в настоящее время использует какую-либо иную систему расчета налогов, НК дает им право перейти с нее на упрощенку.

Срок подачи заявления на УСН установлен до 31 декабря года. По завершении которого предполагается использовать упрощенную систему.

Если субъект бизнеса желает сменить свою нынешнюю систему на упрощенную, ему необходимо проверить свое соответствие установленным законом критериям. На дату 1 октября им необходимо рассчитать количество работников, показатель выручки за 9 месяцев текущего года и стоимость имеющихся основных средств.

После этого, полученные значения сравниваются с показателями, установленными в НК. Если они подходят, то субъект имеет право произвести подачу заявления в налоговый орган.

Допускается произвести смену ЕНВД либо ПСН на упрощенку. Но в этой ситуации также требуется соблюдать определенные в законе сроки. Для избежания двойного обложения налогами заявление необходимо подавать своевременно, а также вести раздельный учет по разным видам деятельности.

Источник: https://usluga.okd1.ru/zakon/ooo-ili-ip-na-usn/

Что лучше выбрать: ИП или ООО — отличия, плюсы и минусы

что лучше ип или ооо на усн

Первое важное отличие ИП и ООО — правовой статус. ИП — это человек, который зарегистрировался как индивидуальный предприниматель. У него нет имущества компании, только личное. И в случае банкротства его могут забрать. ООО же — юридическое лицо, у которого свои обязанности и имущество.

Скорее всего, заберут только имущество компании и уставный капитал. Хотя тут есть нюанс: если во время банкротства государство докажет, что оно допущено намеренно, то учредителям и директору предстоит погашать долги за свой счёт. Но есть и хорошие новости: предусмотрен список вещей, которые точно не заберут.

Например, единственную квартиру или имущество, необходимое для работы.

Штрафы также отличаются. Если предприниматель кладёт в кассу деньги без кассовых документов, то штраф будет от 4 до 5 тысяч. Компания заплатит от 40 до 50 тысяч. Основные отличия ИП и ООО мы занесли в таблицу. Сохраняйте, подсматривайте

Регистрация

Зарегистрировать ИП несложно. Достаточно паспорта, заявления о регистрации и квитанции об оплате пошлины размером в 800 рублей. Максимум через 3 рабочих дня налоговая зарегистрирует ИП, ещё в течение недели предприниматель должен встать на налоговый учёт и подать документы в Пенсионный фонд.С ООО немного сложнее.

Для начала нужно придумать название, определить размер уставного капитала, выбрать виды деятельности и систему налогообложения, подобрать юридический адрес. После необходимо утвердить устав и выбрать директора. Им может быть как один из учредителей, так и нанятый сотрудник.

Далее нужно собрать следующие документы: заявление о регистрации; копии паспортов всех учредителей и директора; договор об учреждении компании (если учредителей больше одного); устав компании; протокол о создании; квитанция об оплате пошлины размером в 4 тысячи. Срок регистрации такой же, как у ИП, — 3 рабочих дня.

Затем у учредителей есть четыре месяца на то, чтобы внести уставный капитал в минимальном размере 10 тысяч. Доли могут быть неравными, они повлияют на расчёт будущих дивидендов.

После регистрации в ФНС индивидуальный предприниматель получит свидетельство о регистрации и лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей. Компания получит свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе, лист записи Единого государственного реестра юридических лиц и экземпляр устава компании с отметкой регистрирующего органа.

Юридический адрес

«Юридический адрес» не совсем корректный термин, в законодательстве РФ есть только «место нахождения общества». Но к первому все привыкли.

Регистрируется ИП только на тот адрес, который указан в паспорте будущего предпринимателя. Например, если человек прописан в Омске, а открыть ИП хочет в Екатеринбурге, придётся либо съездить лично по месту прописки, либо оформить доверенность представителю, либо регистрироваться через сайт налоговой с выпуском КЭП. Однако это ограничение не касается самой предпринимательской деятельности — работать можно в любом городе.

У ООО выбор шире. Зарегистрировать компанию можно по адресу собственного или арендованного нежилого помещения. Или указать домашний адрес одного из учредителей или директора, но тогда эта информация станет публичной. Также доступна услуга аренды адреса, но это незаконный и рискованный вариант.

Деньги

Второе важное отличие ИП и ООО — обращение с деньгами. ИП распоряжается заработанными деньгами свободно. Он может снять неограниченную сумму с расчётного счёта, перевести на любую карту или счёт.

У ООО такой возможности нет, потому что все заработанные деньги превращаются в собственность компании. И использовать их как угодно нельзя, даже если компания состоит из одного человека. Участники компании могут получать зарплату и дивиденды.

Дивиденды выплачивают не чаще четырёх раз в год из чистой прибыли, то есть после вычета налогов.

Налоги

Размер налогов за редким исключением не связан с формой ведения бизнеса, а зависит от системы налогообложения. В 2019 году их пять:            1. Общая (ОСНО).            2. Упрощённая (УСН).            3. Патентная (ПСН).            4. Единый налог на вменённый доход (ЕНВД).

            5. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН).

Налоги для ИП и ООО на УСН, ЕНВД и ЕСХН почти не отличаются. Из отличий: на ОСНО предприниматели платят 13% подоходного налога, а ООО 20% налога на прибыль; ПСН применим только к ИП. Также могут возникнуть дополнительные налоги: транспортный, имущественный, акцизы и так далее.

Выбирать систему налогообложения лучше вместе со специалистом и отталкиваясь от деятельности предпринимателя или компании. Например, ЕНВД больше подойдёт для розничной торговли, а на УСН нельзя продавать алкоголь и есть ограничение количества сотрудников.

Бухгалтерский и налоговый учёт

Бухгалтерский учёт включает все операции, которые проводит предприниматель или компания. ИП необязательно его вести, но не запрещается. Если возьмётся, то оформлять отчётность придётся в упрощённом виде. ООО обязаны заносить туда всю информацию и раз в год подавать в налоговую бухгалтерскую отчётность.

Налоговый учёт — это вся информация, которая используется для расчётов, собственно, налогов. Зависит она только от системы налогообложения. Например, при использовании УСН и ЕСХН нужно подавать декларации соответственно по УСН и ЕСХН раз в год. На ОСНО — каждый квартал нужно подавать декларацию по налогу на прибыль и по НДС. С сотрудниками добавятся ещё 2-НДФЛ, 6-НДФЛ и страховые взносы. Плюс ежеквартальные отчёты в ФСС, а также ежемесячные и ежегодные — в ПФР.

Работники

Работники оформляются по трудовому и гражданско-правовому договорам при любой форме бизнеса. Единственное отличие — на момент регистрации ООО имеет минимум одного сотрудника, исполняющего обязанности директора.

Инвестиции

Привлечение денег для развития бизнеса ИП доступно только в виде займов и кредитов. ООО может ввести инвестора в состав участников и дать ему долю в уставном капитале.

Приостановка деятельности

ИП и ООО могут приостановить работу. Но даже если никаких денежных поступлений нет, предпринимателю всё равно придётся платить медицинский и пенсионный страховые взносы. В 2019 году они составляют 36 238 рублей.

ООО на основной и упрощённой системах налогообложения во время приостановки деятельности не платит налоги.

Ликвидация

Как и открытие, ликвидация ИП быстрая и несложная: предприниматель подаёт заявление на ликвидацию в налоговую и оплачивает 160 рублей госпошлины. Через 5 рабочих дней налоговая исключит ИП из реестра и выдаст решение.

Ликвидация ООО занимает больше времени. Нужно подать заявление о ликвидации в налоговую, уведомить кредиторов, если они есть, сдать промежуточный и окончательный ликвидационные балансы, оплатить госпошлину в размере 800 рублей. Весь процесс может занять несколько месяцев. Но есть и другой путь — компанию можно продать.

Ограничения

У каждой из форм бизнеса есть ряд ограничений. Вот самые существенные:            1. ИП недоступны некоторые виды деятельности. Например, страхование, продажа алкоголя или предоставление услуг туроператора. ООО доступны любые виды бизнеса.            2. ИП не может передать свой бизнес: продажа и переоформление не предусмотрены. ООО может продать компанию или сменить учредителей.

            3. ИП может не открывать расчётный счёт. ООО нужно сделать это сразу после регистрации.

Рекомендуем тщательно обдумать будущий бизнес, составить список вопросов и проконсультироваться со специалистом. Так надёжнее.

Источник: https://sfera.ru/blog/material/chto-vybrat-ip-ili-ooo/

Что лучше открыть – ИП или ООО. Рассмотрим преимущества ИП и ООО, а также недостатки

что лучше ип или ооо на усн

Собираетесь начать предпринимательскую деятельность и не знаете, что регистрировать и как работать: ИП или ООО?

В этой статье постараемся разобраться, какие минусы и плюсы есть у каждой из этих организационно-правовых форм. А если у вас нет времени читать, можете получить бесплатную консультацию наших специалистов. Просто позвоните или заполните форму!

Индивидуальный предприниматель

Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, которое имеет право заниматься предпринимательской деятельностью.

Плюсы

1. Удобно распоряжаться деньгами

ИП может выводить доход и распоряжаться им как хочет, при этом не отчитываясь перед государством и не платя дополнительный налог.

2. Упрощенный бухгалтерский учет

Предприниматель ведет более простой бухучет, нежели ООО, что значительно упрощает ведение бизнеса для руководителя.

3. Географическая свобода

Предприниматель, хоть и регистрируется по месту жительства, деятельность может вести в любом регионе России. Для этого нет необходимости регистрировать филиалы, как ООО.

4. Простая и недорогая регистрация

ИП не нужно иметь устав и другие учредительные документы, а также вносить уставной капитал. Ему даже нет необходимости иметь печать. Для регистрации необходимо собрать минимальный набор документов: паспорт, ИНН, заявление и квитанция об оплате госпошлины.

5. Патентная система налогообложения

Только ИП вправе применять Патент. Это единственный режим, при котором налоговая декларация не сдается, а расчет налога происходит сразу, в момент покупки ПСН.

6. Нет отчетности за оборудование

ИП не должен отчитываться за используемое оборудование, в отличие от ООО, которое обязано внести его в Уставной капитал.

7. Нет протоколов

Любые хозяйственные решения предприниматель принимает без протоколов, следовательно, это снижает бюрократическую нагрузку на бизнес.

8. Легко закрыть

Для закрытия ИП достаточно иметь заявление и квитанцию об уплате госпошлины. Но такая кажущаяся простота связана с тем, что индивидуальный предприниматель, являясь физическим лицом, несет ответственность за свою деятельность и после закрытия.

Минусы

1. Отвечает своим имуществом даже после закрытия

ИП как физическое лицо действительно несет ответственность по обязательствам своим имуществом. Более того, эта ответственность остается даже после закрытия. Кроме этого, необходимо учитывать, что за действия своих сотрудников ответственность также несет предприниматель.

2. Инвестиции и кредит

Предприниматель обычно менее привлекателен для инвесторов, поскольку не ведет бухучет и, как следствие, финансовый срез, отсюда сложность в прописывании обязательств. Банки зачастую не любят давать кредиты и ипотеки ипэшникам, требуя поручителей.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Сколько действует справка с места жительства

3. Обязательные взносы

Не зависимо от того, ведет ли предприниматель деятельность, получает ли прибыль, он должен платить обязательные взносы в ПФР и ФСС. В 2017 году общая сумма таких платежей — 27990 рублей.

4. Не солидно

Компании не очень любят работать с ИП, считая их менее надежными, относясь к ним как к фрилансерам, которые могут “кинуть”. Кроме того, весь государственный сектор работает только с организациями, поэтому если планируете участвовать в тендерах, ИП не ваш вариант.

5. Ограничения деятельности

К сожалению, не все виды деятельности доступны ИП. Например, нельзя заниматься производством алкоголя, а также его продажей, за исключением пива. Не получится заниматься страхованием и банковской деятельностью, а также туроператорской. От производства боеприпасов, пиротехники и лекарственных средств также придется отказаться. И так далее.

6. Нельзя продать или переоформить

ИП невозможно продать или на кого-то переоформить. Его можно только закрыть, а затем открыть снова. У ИП всегда только один владелец. Следовательно, для совместного законно оформленного ведения бизнеса такая организационно-правовая форма не подойдет.

Общество с ограниченной ответственностью

Общество с ограниченной ответственностью, ООО, — это учрежденное одним или несколькими юридическими или физическими лицами общество, имеющее долевой уставной капитал.

Плюсы

1. Ответственность в рамках уставного капитала

В отличие от ИП учредители юр.лица несут ответственность только в рамках уставного капитала. После ликвидации обязательства прекращаются как минимум в части долгов.

2. Инвестиции и кредиты

Инвесторы считают более привлекательными для вложений юридические лица, нежели ИП. Помимо надежности, прозрачной финансовой отчетности, в Уставе можно прописать дополнительные обязательства, сделав инвесторов соучредителями. А для банков при кредитовании само ООО может выступать в качестве залога.

3. Бесплатные простои

Общество с ограниченной ответственностью может не вести деятельность и не платить при этом налоги. Достигается это путем отправки директора в отпуск за свой счет. Следовательно, он не получает зарплату и не платит с нее отчисления.

4. Престижно

Для многих компаний-потенциальных партнеров работа с ООО — единственно возможная форма сотрудничества. Особенно это касается государственных компаний: они работают только с организациями.

5. Нет ограничений в сфере деятельности

В отличие от индивидуального предпринимателя Общество с ограниченной ответственностью могут заниматься любыми видами деятельности без ограничений.

6. Продажа, реорганизация

ООО можно продать, переоформить, реорганизовать, включить новых учредителей и т.д.

7. Несколько собственников, директоров

Логично, что в организации может быть несколько собственников, а также один или несколько директоров, что особенно актуально для тех, у кого большая география деятельности.

Минусы

1. Дополнительный налог 13% и отчетность

В ООО учредители платят с дивидендов дополнительный налог 13%. Кроме того на расчетном счете всегда должны быть средства, а их снятие должно быть отражено в бухучете.

2. Ведение бухучета

Все организации обязаны вести и сдавать бухгалтерский учет, не зависимо от системы налогообложения. Следовательно, самостоятельно вести бухгалтерию, как ИП, уже не получится.

3. Отчетность за сотрудников

ООО обязано отчитываться за своих сотрудников ежеквартально, сдавая по различным формам отчеты.

4. Регистрация филиалов

В отличие от ИП организации придется регистрировать филиалы, представительства или обособленные подразделения в других городах для ведения в них деятельности. Сама регистрация компании производится по юридическому адресу головной организации. При этом, при регистрации филиала компания теряет право на УСН, хотя при регистрации представительства или обособленного подразделения это право сохраняется.

5. Затраты при регистрации

При самой регистрации ООО требуется разработать Устав, внести уставной капитал, подготовить целый пакет документов. Обычно прибегают к услугам юристов, которые помогают быстро открыть организацию.

6. Существенные штрафы

Для организаций обычно предусмотрены повышенные штрафы. Например, максимальный размер административной ответственности — 1 000 000 рублей.

7. Учет оборудования

ООО должно учитывать в уставном капитале любое оборудование.

8. Протоколы решений

Общество обязано протоколировать любые решения. В противном случае это чревато штрафами.

9. Сложная ликвидация

Ликвидация Общества с ограниченной ответственностью — это сложный и часто дорогостоящий процесс, который сопровождается сбором большого количества документов, созданием решений, их публикацией в Вестнике, затратами на юриста, который поможет в закрытии ООО, а также часто проверками со стороны контролирующих органов.

Как видите, есть существенная разница между ИП и ООО. Настоятельно рекомендуем взвесить все за и против. Со своей стороны будем рады проконсультировать и помочь с выбором.

Источник: https://dfinance.ru/blog/ip-ili-ooo

Чем отличатся ИП от ООО в Беларуси. Что лучше ИП или ЧУП/ООО в РБ

Вы решили работать на себя? Значит сейчас самое время подумать, какую форму собственности лучше всего подойдет вашему делу. Ставим 9 из 10 на то, что вы выберите предпринимательство, частное унитарное предприятие или какое-то из обществ. Можно выделить немало отличий ИП от ООО и других форм собственности, но самое главное – это правовое положение вашей фирмы.

  • ИП (индивидуальный предприниматель) является физическим лицом. Соответственно, если Вы выбираете предпринимательство, то отвечаете за ведение дел личным имуществом.
  • ЧУП (частное унитарное предприятие) является юридическим лицом, с рядом ограничений в порядке управления, о которых мы расскажем ниже.
  • ООО (общество с ограниченной ответственностью) – является юридическим лицом, которое подразумевает наиболее широкие возможности в управлении компанией.

Прежде чем понять, что выгоднее открыть – ИП или ООО, нужно разобраться в отличиях ИП от ЧУП в Беларуси. Об этом пойдет речь ниже.

Разница между ООО, ИП, ЧУП

  ОСОБЕННОСТИ ИПОСОБЕННОСТИ ЧУПОСОБЕННОСТИ ООО
Правовой статус Физическое лицо Юридическое лицо Юридическое лицо
Регистрация Исполком по месту проживания Исполком, которому принадлежит юридический адрес фирмы Исполком, которому принадлежит юридический адрес фирмы
Основатель Только гражданин РБ либо лицо, имеющее вид на жительство в РБ Гражданин или юридическое лицо любой страны Гражданин или юридическое лицо любой страны
Юридический адрес Не предусматривается Жилое либо нежилое помещение, но деятельность можно оказывать только в помещении нежилого фонда Только помещение нежилого фонда
Уставной фонд Не предусмотрен Определяет учредитель Определяет состав учредителей
Учредители Нет 1 1 – 50
Руководство Собственник Учредитель или приглашенный директор Один из учредителей или приглашенный директор
Ведение бухучета Факультативно Требует закон Требует закон
Налогообложение Уплата единого налога, общая система налогообложения с уплатой подоходного налога 16% или УСН Общая система налогообложения, упрощенная система налогообложения с НДС и без НДС Общая система налогообложения, упрощенная система налогообложения с НДС и без НДС
Наемные сотрудники До 3 работников При УСН c НДС– до 100 работников, при УСН без НДС – до 50 работников При УСН c НДС– до 100 работников, при УСН без НДС – до 50 работников
Взносы в ФСЗН и страховую В ФСЗН – 35% от минимальной зарплаты за себя, за каждый месяц в котором работал; плюс 34% от зарплаты каждого нанятого сотрудника и 1% уплачивает сам работник; В Белгосстрах – если есть наемные работники В ФСЗН — 34% от зарплаты каждого нанятого сотрудника и 1% уплачивает сам работник В Белгосстрах – если есть наемные работники В ФСЗН — 34% от зарплаты каждого нанятого сотрудника и 1% уплачивает сам работник; В Белгосстрах – если есть наемные работники
Использование прибыли для личных целей Вся прибыль, оставшаяся после уплаты налогов Только дивиденды после уплаты с них подоходного налога, а остальные средства предназначены для развития компании Только дивиденды после уплаты с них подоходного налога, а остальные средства предназначены для развития компании
Привлечение инвестиций Нет Нет Да
Продажа Не продается. Продать можно только как систему: имущество, базу клиентов и поставщиков. А потом зарегистрировать новое ИП на покупателя Можно продать после инвентаризации как имущественный комплекс. Но для этого нужно время и немалые средства. Поэтому проще преобразовать ЧУП в ООО перед продажей Общество продается целиком путем смены состава учредителей, либо отдельными долями

Что лучше открыть: ИП или ООО?

Прежде чем заниматься юридическим оформлением собственного бизнеса, важно честно ответить для себя на несколько вопросов:

  1. Есть ли у вас необходимый для ведения дел опыт?
  2. Сможете ли вы справиться с управлением компанией самостоятельно?
  3. Какие у вас планы на развитие в краткосрочной перспективе?
  4. Кто является вашей целевой аудиторией?

Поясним, почему именно эти пункты важны при анализе плюсов иминусов ИП и ООО в каждом конкретном случае.

Во-первых, если вы никогда раньше не работали на себя, начинайте с малого – с регистрации индивидуального предпринимателя. Так вы попробуете свои силы в бизнесе и наберетесь опыта. Плюсом в данном случае мы считаем и то, что вы несете за дела личную ответственность. Поэтому проще оценивать риски и последствия управленческих решений.

Во-вторых, если вы планируете привлекать в дело партнеров, то потребуется формирование состава учредителей. Так вы оградите себя от спорных моментов при разделе или продаже компании. Поэтому при использовании инвестиций логичным будет зарегистрировать общество.

В-третьих, если вы собираетесь открывать масштабный бизнес или имеете планы на активное развитие в ближайшей перспективе, то предпринимательство не сможет удовлетворить все ваши запросы. Потому что индивидуальный предприниматель имеет право нанимать до трех работников.

В-четвертых, предприниматель, как и наемный работник, является налогоплательщиком. В Республике Беларусь многие бизнесмены стараются выбрать упрощенную систему налогообложения, если позволяют критерии для применения УСН. Еще проще становится налоговый учет УСН без НДС.

Но такая система налогообложения подходит вам, если продукт или услуга предназначены для физических лиц. А если ваша деятельность будет разворачиваться на b2b рынке, то к вам охотнее будут обращаться при возможности уплачивать НДС. Чтобы реализовать это на практике, выбирайте одну из систем налогообложения с уплатой НДС.

Подробнее о налогообложении различных форм собственности мы расскажем в наших следующих статьях.

Если Вам нужна помощь в открытии бизнеса, нужна помощь в подготоке необходимых документов или просто нуждаетесь в консультации — оставляйте заявку на нашем сайте. Компания «Консалт» окажет все необходимые услуги по созданию и видению бизнеса.

Что лучше ИП или ООО в 2019 году: выводы

Правильный выбор формы хозяйствования вашего дела – это далеко не единственное условие успеха!

Любой бизнес должен быть мобильным в реальных условиях экономики и рынка. И законодательство Республики Беларусь дает собственникам компаний все возможности для этого.

Но важно понимать, что любая реорганизация фирмы должна быть обоснованной.

Например:

  1. Количество ваших клиентов растет, а предпринимательство не предусматривает большого штата работников. Тогда пора открывать юрлицо;
  2. Или вы чувствуете, что компании есть куда расти, но не хватает собственных ресурсов. Тогда можно привлечь инвесторскую помощь взамен на место в составе учредителей. В этом случае фирму целесообразно реорганизовать в акционерное общество. Некоторые собственники реорганизуют бизнес и в обратном направлении. Например, когда в условиях кризиса объемы падают, то фирму преобразуют ООО в ИП из-за разницы в издержках.

Многих начинающих предпринимателей также пугают возможные проблемы с закрытием бизнеса, если такая необходимость появится. В действительности ликвидация компании проходит без сложностей при грамотном ведении учета, своевременных налоговых платежей в налоговую и отсутствия невыполненных обязательств по зарплате, социальным и страховым взносам.

Мы собрали подробную информацию о формах собственности в бизнесе Беларуси, которая поможет в открытии вашего дела. Если у вас после прочтения статьи все же осталось недопонимание, чем отличается ИП от ООО в Беларуси, обращайтесь за консультацией к специалистам ОДО «Консалт».

Оставляйте на нашем сайте заявку на обратный звонок или звоните по указанному номеру +375(29) 10-32-509.

Источник: http://www.konsalt.by/stati/upravlenie-biznesom/chem-otlichatsya-ip-ot-ooo-v-belarusi.-chto-luchshe-ip-ili-chupooo-v-rb.html

Ип или ооо: отличия, плюсы и минусы | что лучше выбрать ооо или ип? — эльба

На пути к открытию собственного дела первым вопросом, c которым вы столкнётесь, будет выбор формы собственности. ИП и ООО — это две самые распространённые формы бизнеса, которые имеют между собой довольно много отличий. Как выбрать то, что подойдёт именно вам? Мы подскажем.

Ип = физлицо, а ооо — это отдельная организация

Основное отличие ИП от ООО заключается в правовом статусе. ИП — это человек, который зарегистрировался в качестве предпринимателя. У ИП нет отдельного имущества, поэтому в случае банкротства придётся пожертвовать личными вещами. ООО — отдельное юридическое лицо, со своими правами, обязанностями и имуществом.

Принято считать, что в случае банкротства ООО вы рискуете только уставным капиталом (минимум 10 000 рублей). Но на самом деле риск больше. Государство предусмотрело субсидиарную ответственность: при банкротстве компании рассчитаться по долгам придется директору и собственникам. Личное имущество удастся сохранить, только при наличии доказательства, что действовали в интересах организации.

Логика законодателей простая — банкротство допустили сами собственники, поэтому им придётся взять на себя обязательные платежи.

Риск личного имущества есть и при регистрации ИП, и при открытии ООО. Но установлен список имущества, которое взыскать не смогут:

  • единственное жильё;
  • одежду, обувь и предметы домашней обстановки;
  • продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума;
  • другие вещи, необходимые для жизни.

Обратите внимание на другие отличия, которые составляют более существенную разницу между ИП и ООО.

Ип один владеет бизнесом, а ооо можно открыть с друзьями

Если вы собираетесь делать бизнес в одиночку — вам подойдёт ИП. Предприниматель может работать без сотрудников и за всё отвечать самостоятельно. Чтобы открыть своё дело с друзьями, придётся регистрировать ООО. Тогда в долю можно взять до 50 человек. ООО не может работать само по себе, как минимум должен быть один сотрудник, который координирует деятельность — директор. Им может стать кто-то из собственников или сторонний сотрудник.

Обратите внимание: даже если вы единственный учредитель и самостоятельно управляете деятельностью компании, вам нужно заключить трудовой договор и платить себе зарплату. В договоре с одной стороны вы будете выступать как представитель ООО, а с другой стороны — как сотрудник. Подробнее об этом мы рассказали в отдельной статье про трудоустройство директора.

Ооо ведут бухучёт, а ип нет

Все ООО обязаны вести бухучёт —  составлять проводки, чтобы отразить каждую операцию на счетах бухучёта, и в конце года сдавать бухгалтерскую отчётность. Крупные фирмы нанимают для этого бухгалтера. А небольшая ОООшка может обойтись без него.

В этом поможет Эльба. Мы постарались максимально упростить бухучёт, чтобы вы не думали о проводках и счетах, а отражали в сервисе понятные операции: оплату поставщику, передачу товара, выдачу зарплаты.

А Эльба позаботится о том, чтобы правильно отразить это в бухучёте.

В отличие от ООО ИП не ведут бухучёт. А ИП на специальных режимах налогообложения — УСН, ЕНВД или патенте — ещё проще. Один налог заменяет несколько, и нужно сдавать один простой отчёт. А на патенте отчётности совсем нет.

Ип может свободно распоряжаться выручкой, а учредитель ооо получает дивиденды

Пожалуй, это отличие может сыграть решающую роль. Т. к. ИП = физ.лицо, предприниматель может как угодно распоряжаться заработанными деньгами и в любой момент взять выручку для личных нужд.

В случае с ООО так делать нельзя, ведь это доходы компании и расходовать их можно только на оправданные цели. Вы как учредитель ООО сможете получить доход в виде дивидендов. Их можно выплачивать не чаще, чем раз в квартал и только при наличии чистой прибыли по данным бухучёта.

С дивидендов вам придётся заплатить 13 % НДФЛ. Подробнее об этом в статье «Как учредителю вывести прибыль из ООО: дивиденды»

Организация может приостановить деятельность без затрат

Все индивидуальные предприниматели обязаны платить фиксированные страховые взносы в ПФР за себя. Если ИП решил временно приостановить деятельность, страховые взносы необходимо перечислять даже при отсутствии дохода. В 2020 году размер страховых взносов для всех ИП составляет 40 874 рублей, но это еще не всё. Если годовой доход от бизнеса составит больше 300 тысяч рублей, то кроме фиксированной части взносов придётся доплатить 1% от дохода, превышающего 300 тысяч.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Сколько платят по уходу за инвалидом

В отличие от ИП организация платит страховые взносы только с зарплат своих сотрудников. В случае приостановки деятельности на отчислениях можно будет сэкономить, нет зарплат — нет взносов.

Как сделать выбор: ИП или ООО?

Приведённых отличий вполне достаточно для того, чтобы понять разницу между ИП и ООО. Безусловно, у каждой формы собственности есть свои плюсы и минусы. При выборе нужно учитывать специфику своей будущей фирмы, ее развитие и извлечение прибыли от деятельности.

Если вы хотите развить крупную компанию, будете работать с престижными контрагентами, привлекать инвесторов, то лучше сразу зарегистрировать ООО. Для небольшого дела и начинающего стартапа отлично подойдёт ИП.

Помните и о том, что из ООО вывести прибыль значительно сложнее и дороже, нежели ИП.

После того как определитесь с формой бизнеса, приступайте к подготовке документов. Для регистрации ООО понадобится внушительный пакет, а для ИП — только заявление. Чтобы упростить себе задачу, воспользуйтесь пошаговыми мастерами регистрации ИП и ООО. Через них вы подготовите документы за несколько шагов:

  • документы для ИП — бесплатно.
  • документы для ООО — за 1 690 рублей.

Регистрации бизнеса мы посвятили целый раздел на нашем сайте. Там вы найдёте ответы на большинство вопросов, с которыми столкнётесь на старте.

Раздел «Регистрация бизнеса»

Статья актуальна на 28.01.2020

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/78

Ип или ооо — плюсы и минусы для 2019 года

ИП или ООО — плюсы и минусы этих организационных форм ведения бизнеса с точки зрения юридического статуса, простоты регистрации и ликвидации, объема отчетности, а также получения прибыли, рассмотрим в этой статье.

Ооо и ип — в чем основополагающая разница между ними

Преимущества ООО перед ИП по видам деятельности

Процедуры регистрации и ликвидации: что лучше открыть — ИП или ООО

Налоги, оформление работников и вывод прибыли: есть ли отличие ООО от ИП, плюсы и минусы налоговых режимов

Ооо и ип — в чем основополагающая разница между ними

ООО или ИП — что выбрать в 2019 году? В первую очередь, необходимо понять, чем отличаются эти две формы регистрации предпринимательской деятельности.

Согласно п. 1 ст. 48 ГК РФ ООО — это юридическое лицо, которое имеет право заключать различные сделки, выступать истцом и ответчиком в судах, обладает обособленным имуществом и отвечает им по своим обязательствам.

В отличие от ООО ИП  — это гражданин, ведущий бизнес без образования юридического лица. Он также может заключать различные сделки, выступать в суде истцом и ответчиком, однако его имущество не является обособленным.

Соответственно, принципиальное различие между ООО и ИП заключается в пределах имущественной ответственности по принятым на себя обязательствам. ИП в силу положений ст. 24 ГК РФ несет ответственность всем своим имуществом, тогда как участники ООО — только денежными средствами, внесенными в уставный капитал общества. При этом, согласно п. 1 ст. 14 ФЗ «Об обществах» от 08.02.1998 № 14-ФЗ, уставный капитал должен быть не менее 10 тыс. руб.

ВАЖНО! Дополнительная субсидиарная ответственность на участников и директора общества по его долгам может быть возложена только в том случае, если их виновные действия, согласно п. 3 ст. 3 ФЗ № 14, стали причиной банкротства организации.

К отличиям ИП и ООО также относятся индивидуальность бизнеса для ИП и возможная коллегиальность для ООО. ИП ведет бизнес самостоятельно, не может привлекать на паритетных началах партнеров, использовать инвестиции граждан и организаций.

Форма же ООО позволяет привлекать бизнес-партнеров в качестве соучредителей — до 50 человек (ст. 7 ФЗ № 14), а также инвестиции, поскольку ООО — это прежде всего один из способов консолидации капитала. Учредителями ООО, согласно п. 1 ст.

 7 ФЗ № 14, на равных началах могут быть как граждане, так и организации.

Преимущества ООО перед ИП по видам деятельности

Регистрация в качестве ИП не позволяет осуществлять целый ряд видов коммерческой деятельности. Среди них:

  • производство и реализация алкогольной спиртосодержащей продукции, кроме розничной продажи пива, пивных напитков, медовухи (п. 1 ст. 11 ФЗ «О государственном» от 22.11.1995 № 171-ФЗ);

Источник: https://nalog-nalog.ru/ip/ip-ili-ooo-plyusy-i-minusy-dlya-2019-goda/

Что лучше открыть ООО или ИП —

Если вы решили начать свое дело, перед вами сразу возникает ряд вопросов: какую фирму лучше открыть, какая организационная форма должна быть у вашего бизнеса? А может остановиться на открытии ИП? Или же выгоднее открыть ООО?

Учитывая регулярные изменения в Законодательстве, важно понимать, что стоит оформить, ИП или ООО, именно в 2018 году. От правильного выбора зависит многое, а самое главное, успешность вашего бизнеса. Ведь открыть бизнес не так сложно, как сделать его прибыльным и выгодным. Материал, представленный в этой статье поможет вам получить ответы на все вопросы и узнать все о регистрации бизнеса, об осн, переходе на усн, чтобы в результате вы могли определиться с выбором: ООО или ИП.

Преимущества ООО в сравнении с ИП

Рассмотрим, что же дает оформление ООО в сравнении с созданием ИП. Одно из главных преимуществ состоит в том, что партнеры, особенно крупные, предпочитая не рисковать своими денежными средствами и имуществом, больше доверяют ООО, чем ИП.

Кроме того, у ИП есть некоторые ограничения по видам деятельности, поэтому, если ваш бизнес связан с производством и реализацией алкогольной продукцией, или сферами туризма и страхования – это одна из причин, объясняющая, зачем открывать именно ООО.

Кроме этого, ИП обязан оплачивать страховые взносы, независимо от режима налогообложения и найма сотрудников. И еще одним преимуществом ООО является имущественная ответственность, о которой стоит рассказать подробнее.

Ответственность ООО и ИП

Ответственность ип и ооо в отношении имущества абсолютно разная. Для ИП, при банкротстве и образовании обязательств перед кредиторами, исковые требования распространены на имущество, которое он приобрел еще до начала предпринимательской деятельности. Представитель ООО в сравнении с ИП отвечает только за часть средств, равных его личному вкладу в уставный фонд.

Важно! Важно! Существует>перечень собственности, не подлежащий взысканию у ИП, указанный в пункте 1 статьи 446 ГПК РФ. Такой собственностью, например, является жилье и участок земли.

Налогообложение ООО и ИП

Налоги ООО и ИП зависят только от выбранной СН. В 2018 году действуют 5 СН (систем налогообложения), применяемых к ООО и ИП: общая, упрощенная и патентная системы, ЕНВД и ЕСХН.

Разницы в режимах налогообложения для ИП и ООО нет, за исключением предусмотренной ОСН, где налог на прибыль составляет 20% — для ООО и для ИП подоходный налог равен 13%. Патентная СН применяется исключительно для ИП.

Разницы в налогах на сотрудников между ИП и ООО практически нет. Страховые платежи на своих сотрудников вносят и ООО, и ИП. Кроме того, ИП за свой персонал платит подоходный налог, а ООО перечисляет НДФЛ.

Регистрация ООО и ИП

Регистрация ООО и ИП отличаются по уровню сложности. Зарегистрировать ИП очень просто: достаточно подготовить заявление о госрегистрации, копию паспорта гражданина РФ и оплатить государственную пошлину 800 рублей. После этого необходимо стать на учет в фискальной налоговой службе и в пенсионном фонде по месту прописки.

Для регистрации ООО потребуется больше времени и усилий. В соответствие с требованиями Закона «Об ООО» №14-ФЗ о регистрации общества с ограниченной ответственностью существуют следующие этапы создания ООО:

  • выбор способа регистрации (самостоятельно, платно либо покупка готового ООО);
  • выбор наименования организации;
  • получение юридического адреса;
  • выбор деятельности согласно ОКВЭД;
  • выбор системы налогообложения;
  • подготовка документации, подписание и прошивка их;
  • оплата государственной пошлины (4000 рублей);
  • подача документов для госрегистрации;
  • получение учредительной документации;
  • внесение уставного капитала.

Отчетность ООО и ИП в 2018 году

Бухгалтерская и налоговая отчетность для ООО и ИП в 2018 году одинаковая только по наемным работникам, а в случае, если у ИП таковых нет, то и отчеты ими не предоставляются. Перед ИП не ставятся обязательства в предоставлении бухотчетности. И ООО, и ИП, которые в своей деятельности применяют наличный расчет, несут строгую ответственность за соблюдение кассовой дисциплины, причем для ИП правила менее строгие, чем для ООО.

Налоговый учет зависит только от СН. К налоговой отчетности относятся декларации и книга учета доходов и расходов, которые должны вести ИП на всех СН кроме ЕНВД, а также находящиеся на УСН ИП и ООО.

Ликвидация ООО и ИП

Ликвидация ИП происходит, как и регистрация, гораздо просто и быстро, в отличие от ликвидации ООО. Чтобы ликвидировать ЧП, достаточно написать заявление о завершении деятельности в фискальную налоговую службу и оплатить государственную пошлину в размере 160 рублей.

Ликвидировать ООО довольно трудно и этот процесс занимает длительное время, может растянуться на 4-6 месяцев. Процедура ликвидации проходит следующие этапы:

  • создание ликвидационной комиссии, состоящей из членов комиссии, возглавляемой председателеми;
  • принятие решения на комиссии по ликвидации и подача его в фискальную налоговую службу вместе с заявлением;
  • сообщения о ликвидации предприятия в журнале « Вестник госрегистрации»;
  • уведомление кредиторов о предстоящей ликвидации ООО;
  • подготовка к проверке фискальной налоговой службы;
  • два месяца спустя после публикации сообщения о ликвидации, сдача ликвидационного баланса предприятия (промежуточного);
  • оплата государственной пошлины (800 рублей);
  • сдача ликвидационного (окончательного) баланса.

Отличия ООО от ИП

Рассмотрев отличие ооо от ип в процессе открытия и закрытия, отчетности и налогообложения, следует отметить еще некоторую разницу между обществом с ограниченной ответственностью и индивидуальным предпринимательством.

Значительное преимущество ООО перед ИП состоит в получении инвестиций, благодаря которым ООО может начать расширение бизнеса и увеличить этим прибыль предприятия.

Еще одно преимущество ООО над ИП состоит в том, что большинство ООО – плательщики НДС, и сотрудничать они предпочитают также с плательщиками НДС, либо с ИП, находящимися исключительно на ОСН.

На заметку! Уголовная и административная ответственность для ООО по сравнению с ИП гораздо серьезнее и штрафные санкции также намного выше у ООО, в чем заключается его значительная разница с ИП.

Плюсы ООО перед ИП также в том, что общество с ограниченной ответственностью можно продать, а также поменять в нем учредителей, чем выигрывает ООО в сравнении с ИП.

Далее рассмотрим, чем отличается ООО от ИП в текущем году.

Отличия ООО от ИП в 2018 году

По сравнению с предыдущим годом значительных отличий ООО от ИП в 2018 году нет, формы отчетности, налогообложение осталось без изменений.

Если вы запланировали небольшой бизнес, не предполагающий сотрудничества с крупными предприятиями и наличие собственного персонала, то подробно изучив, чем отличается ООО от ИП в 2018 году, стоит остановить свой выбор на создании ИП. При расширении бизнеса или увеличения прибыли, открыть ООО можно всегда.

Это значительно легче, чем ликвидировать организацию. Преимущество ИП перед ООО также очевидно, если в 2018 году вы решили заниматься мелкой торговлей в розницу либо предоставлением услуг.

На этом можно сделать заключение, что разница между созданием, закрытием и деятельностью ООО и ИП в 2018 году очень большая, и, зная преимущества ИП перед ООО, теперь можно определиться с выбором и начинать 2018 год с создания собственного дела.

Источник: http://ecrurl.ru/statii/chto_otkryt_ooo_ili_ip/

Ип или ооо: какую форму собственности лучше выбрать для розничной торговли

Собираетесь открыть розничный магазин, но так и не определились как зарегистрироваться? Это понятно: мнений много и они кардинально противоположные. Одни хвалят ИП, потому что это просто и удобно, другие настаивают на ООО, потому что это солидно и престижно.

Мы подготовили подробную статью, в которой объяснили разницу между ИП и ООО, наглядно показали отличия, преимущества и недостатки. Давайте разберемся с некоторыми моментами прямо сейчас:

  1. Гражданин РФ имеет право зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и вести коммерческую деятельность с целью получения прибыли. Ведет деятельность сам, на свой страх и риск. Не является юридическим лицом.
  2. В отличие от ИП, ООО — хозяйствующий объект со статусом юридического лица. В его деятельности могут участвовать до 50 физических и/или юридических лиц. Для открытия нужен уставной капитал. Каждый участник получает дивиденды. Все учредители отвечают за негативные последствия деятельности компании в пределах суммы своего вклада в уставной капитал.
  3. ИП может работать на патентной системе и открыть магазин площадью до 50 м2. Но не получится продавать алкоголь — запрещено законом именно для этой формы предпринимательской деятельности. Зато можно не вести бухгалтерский учет и как угодно распоряжаться прибылью.
  4. Для ООО нет ограничений по направлениям деятельности. Зато сложный бухучет, налог на прибыль и размер штрафов выше, чем у ИП, да и чтобы вывести прибыль нужно выработать законную схему. На это уходят время, силы и зарплата толковому бухгалтеру.

ООО — солидно. ИП — выгодно и намного проще.

Обычно именно такие ярлыки бизнесмены навешивают этим двум формам предпринимательской деятельности. А потом начинаются проблемы:

  • выбрали ООО — придётся тщательно вести бухучёт, иначе налоговая накажет. Да и платежей намного больше, чем у предпринимателя, можно запутаться и получить штраф, если работать без толкового бухгалтера;
  • выбрали ИП — платим страховые взносы даже за тот период, когда уезжаем в отпуск. Недоступны некоторые виды деятельности, например, продажа алкоголя (кроме пива).

Какую форму собственности лучше выбрать для розничного магазина?

В статье отвечаем на этот вопрос, а также помогаем вам:

  • разобраться в теории и узнать, что такое ООО и ИП с точки зрения законодательства;
  • понять разницу между ИП и ООО;
  • определиться с подходящей формой предпринимательской деятельности.

Плюсы и минусы форм собственности свели в таблицу, чтобы было проще увидеть отличия, сравнить варианты и сделать выводы.

Что лучше открыть: ИП или ООО? Разберемся с понятиями

В соответствии с ГК РФ, аббревиатура ООО расшифровывается как «общество с ограниченной ответственностью». Но учтите, что сегодня ответственность за долги может понести директор и даже бухгалтер (это показала судебная практика), поэтому нужно внимательно составлять уставные документы.

Согласно законодательству, ООО — хозяйствующий объект с такими характеристиками:

  • есть статус юридического лица;
  • участвуют от 1 до 50 физических и/или юридических лиц;
  • есть уставной капитал, который разделен на доли между участниками;
  • каждый участник оказывает влияние на управление объектом в зависимости от размера доли;
  • участник получает дивиденды — прибыль от хозяйственной активности ООО;
  • при наличии убытков учредители отвечают за негативные последствия активности ООО в пределах суммы своего вклада в уставной капитал. Исключение — банкротство компании, когда на участников возлагается дополнительная ответственность по долгам юридического лица.

Индивидуальный предприниматель — гражданин, который зарегистрировался как субъект предпринимательской деятельности.

ИП не является юридическим лицом, но имеет такие же права и обязанности, потому что ведет хозяйственные операции с целью получить прибыль. Действует самостоятельно на свой страх и риск.

На первый взгляд форма ИП кажется более простой и не вызывающей доверия у серьезных игроков рынка розничной торговли. Не спешите делать выводы.

Не можете разобраться в деталях? Доверьте это Фингуру

Получите бесплатную консультацию

Давайте посмотрим, чем ИП и ООО отличаются друг от друга. Мы выбрали 12 ключевых критериев, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

Ип и ооо: сводная таблица отличий форм деятельности в 2019 году

Специально для предпринимателей, которые планируют открытие розничного магазина, мы разработали бесплатный email-курс «Как открыть розничный магазин: пошаговое руководство».

Как видите, есть достаточно много различий. Поэтому при открытии розничного магазина обдумайте, какой вариант вам подходит. В этом вам помогут 2 таблицы — читайте дальше.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Как оформить патронаж в поликлинике

Ип и ооо: наглядно о плюсах и минусах

Вы ознакомились с особенностями двух форм ведения бизнеса. Какая из них лучше подойдет для розничного магазина? Давайте посмотрим на плюсы и минусы, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

Больше 4 лет избавляем предпринимателей от бумажной рутины и последствий неправильно заполненных документов, а также экономим 2 дня на поездках в налоговую — каждый день регистрируем новую компанию. Хотите, чтобы следующей была ваша? Получить бесплатную консультацию

  1. Фиксированные взносы — главный минус ИП? Это одно из самых распространенных мнений. Но подумайте о другой стороне: страховые взносы — это не налоги, а отчисления на медицинскую страховку и будущую пенсию. Даже если в ООО только один участник — ему все равно необходимо начислять заработную плату и делать из нее все отчисления. При минимальной зарплате они будут почти такими же, как фиксированные взносы ИП.
  2. Еще одна приятная новость: индивидуальный предприниматель без сотрудников может уменьшать исчисленный налог на всю сумму внесенных им фиксированных взносов. В случае ООО и ИП с сотрудниками это возможно только на 50%, но в большинстве случаев в денежном эквиваленте эти 50% больше, чем 100% у ИП, работающего в одиночку.
  3. Относительно отчетности и найма сотрудников: все зависит исключительно от системы налогообложения, а не от организационно-правовой формы. Например, если применяется ОСНО, ООО будет платить налог на прибыль, а ИП — НДФЛ. Отчетность по этим налогам будет разной. При этом отчетность за работников у них всегда одинаковая.
  4. В остальном деятельность ИП и ООО ничем не отличается. Оформлять наемных работников, а также соблюдать их права должны все организационно-правовые формы, в соответствии с ТК РФ. Контрагенты в равной степени охотно работают как с ИП, так и с ООО, главное — выполнение договоренностей.

Как видите, у обоих вариантов есть плюсы и недостатки. Неправильный выбор чреват такими последствиями:

  • не сможете вести выбранную деятельность, как в случае ИП и продажи алкоголя;
  • придётся вести бухучет, которого можно было избежать, зарегистрировав ИП;
  • если в вашем бизнесе есть сезонность и вы зарегистрировались как ИП, будете платить взносы даже во время неоплачиваемого отпуска, хотя этого можно было избежать;
  • если планируете регулярно выводить прибыль, в случае с ООО будет много заморочек.

Поэтому важно с самого начала сделать правильный выбор.

Мы проводим бесплатные консультации, на которых помогаем выбрать оптимальную форму собственности с учетом нюансов вашего розничного бизнеса. Запишитесь на консультацию — специалисты «Фингуру» помогут определиться и зарегистрировать компанию!

Записаться на бесплатную консультацию

Ключевые слова для это статьи:
ИП или ООО, что лучше ИП или ООО, минусы ИП ООО, ИП ООО таблица, что открыть ИП или ООО

Источник: https://fingu.ru/blog/ip-ili-ooo-kakuyu-formu-sobstvennosti-vybrat/

Бизнес с нуля: что выбрать — ИП или ООО?

Индивидуальный предприниматель (ИП) — это физическое лицо (гражданин), которое зарегистрировалось в налоговых органах в качестве индивидуального предпринимателя. Общество с ограниченной ответственностью (ООО) — это юридическое лицо (организация), созданное одним или несколькими лицами (гражданами или организациями).

Поэтому в целом статус ИП подходит тем, кто планирует работать в одиночку, а ООО — тем, кто хочет вести бизнес сообща, например, с друзьями или родственниками. В число участников ООО можно взять до 50 человек. При этом общество не может работать само по себе, как минимум должен быть один наемный работник, который координирует деятельность — директор.

Им может стать кто-то из собственников или нанятый человек.

Другое важное отличие ИП от ООО состоит в том, что у ИП нет отдельного имущества, выделенного исключительно для ведения предпринимательской деятельности. Поэтому в случае банкротства предпринимателю придется пожертвовать личными вещами.

ООО — это отдельное юридическое лицо, со своими правами, обязанностями и имуществом. Принято считать, что в случае банкротства ООО его участники рискуют только уставным капиталом общества. Однако существует еще и понятие субсидиарной ответственности.

Это ответственность директора и учредителей перед кредиторами и государством за долги организации. Если юридическое лицо не может самостоятельно рассчитаться по своим обязательствам, то долг ложится на плечи лиц, привлеченных к субсидиарной ответственности, например, на директора, учредителя, главного инженера или главбуха.

Подробнее о проблеме: «Долги ООО: когда участникам общества придется лично заплатить за свою фирму».

Как видно, риск потери личного имущества есть и при регистрации ИП, и при открытии ООО. При этом установлен список имущества, которое взыскать нельзя (ст. 446 ГК РФ):

  • единственное жилье;
  • одежда, обувь и предметы домашней обстановки;
  • продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума;
  • другие вещи, необходимые для жизни.

Однако мы считаем, что наделавший долгов ИП рискует личным имуществом больше, чем «ушедшее в минус» ООО.

Простота регистрации

Чтобы стать ИП, необходимо всего лишь заявление о государственной регистрации, копия паспорта и квитанция об оплате госпошлины в размере 800 рублей. Плюс 1000-1500 рублей — на нотариуса, если документы на регистрацию отправить по почте или через представителя. При личном посещении налоговой инспекции заверять заявление у нотариуса не нужно. Как правило, весь процесс регистрации ИП занимает 5 дней.

Зарегистрироваться как ИП и год вести бухгалтерию и сдавать все отчеты бесплатно

ИП не формируют уставный капитал

Другой несомненный плюс ИП — отсутствие обязанности формировать уставный капитал. Это значит, что размер первоначальных вложений в бизнес сразу уменьшается минимум на 10 тысяч рублей — именно такой минимальный уставный капитал для ООО установлен законом (п. 1 ст. 14 Федерального закона от 08.02.98 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).

ИП может свободно распоряжаться выручкой

Предприниматель может как угодно распоряжаться заработанными деньгами и в любой момент взять выручку для личных нужд. Подробнее о проблеме: «Новые правила кассовой дисциплины: для ИП и малых предприятий введен упрощенный порядок». В случае с ООО так делать нельзя, ведь полученная выручка — это доходы организации и расходовать их можно только на оправданные цели.

ИП не обязаны вести бухучет

ИП ведут бухучет только по желанию. Соответственно, ИП могут не составлять бухгалтерскую отчетность Им достаточно простой книги учета доходов и расходов, что снижает издержки по ведению бизнеса (подп. 1 п. 2 ст. 6 Федерального закона от 06.12.11 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»).

Вести книгу учета доходов, сдавать отчеты по УСН и ЕНВД (для новых ИП — год бесплатно)

Минусы ИП

Минусов у ИП немного, но они весьма существенны. Основной из них мы назвали выше — предприниматели отвечают по своим обязательствам всем своим имуществом. В том числе и тем, которое в предпринимательской деятельности не участвует, и было приобретено даже до регистрации в качестве предпринимателя. Подробнее о проблеме: «Какое количество ИП может «открыть» физическое лицо?».

Кроме того, предприниматели должны платить страховые взносы за себя даже в том случае, если деятельность не велась или не принесла дохода. А вот организация, в отличие от ИП, платит страховые взносы только с зарплат своих сотрудников. В случае приостановки деятельности организация сможет сэкономить на взносах, потому как «нет зарплат — нет взносов».

Рассчитать взносы «за себя», налоги по УСН и ЕНВД и сдать отчетность через интернет

Другой серьезный недостаток ведения бизнеса в форме ИП — невозможность осуществлять некоторые виды деятельности, например, розничную продажу алкогольной продукции (п. 3.2. ст. 19 Федерального закона от 22.11.95 № 171-ФЗ, постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.08.15 по делу № А56-29242/2015).

Плюсы ООО

Основное преимущество ООО, как опять же было сказано выше, — ограниченная ответственность его участников в случае банкротства организаций (конечно, если дело не доходит до субсидиарной ответственности). Обычно участник ООО не теряет более того, что он внес в уставный капитал общества. Кроме того, у участников ООО есть возможность продать свою долю и выйти из бизнеса.

Другое преимущество ООО над ИП состоит в том, что общество может заниматься некоторыми видами бизнеса, которые недоступны индивидуальному предпринимателю. Это, например, производство и продажа алкоголя, страховая деятельность, деятельность ломбардов и туроператоров.

Минусы ООО

Для регистрации ООО требуется внушительный пакет документов. В общем случае это:

  • паспорт заявителя с ксерокопией;
  • заявление о госрегистрации;
  • устав ООО в 2-х экземплярах;
  • решение единственного учредителя или договор об учреждении и протокол собрания;
  • документ об оплате госпошлины (в настоящее время размер пощлины составляет 4 000 рублей).

Подготовить в веб-сервисе пакет документов для регистрации юрлица или внесения изменений в учредительные документы

Кроме того, все ООО обязаны вести бухгалтерский учёт, то есть составлять проводки, чтобы отразить каждую операцию на счетах бухучёта. В конце года организации обязаны сдавать бухгалтерскую отчетность и отчетность в Росстат. Крупные организации нанимают для этого целых штат бухгалтеров. Как следствие, им приходится много тратить на зарплату, НДФЛ и взносы.

Также стоит отметить, что у организации намного больше кассовых документов, которые связаны с оборотом наличности.

Учредители ООО могут получать доход в виде дивидендов. Но их можно выплачивать не чаще, чем раз в квартал и только при наличии чистой прибыли по данным бухучета. С дивидендов вам придется заплатить НДФЛ в размере 13 процентов.

Что лучше — ИП или ООО?

Приведенных отличий достаточно для того, чтобы понять разницу между ИП и ООО. Безусловно, у каждой формы организации бизнеса есть свои плюсы и минусы. При выборе нужно учитывать специфику своей будущей фирмы, ее развитие и извлечение прибыли от деятельности. Если вы хотите развить крупную компанию, будете работать с крупными контрагентами, привлекать инвесторов, то лучше сразу зарегистрировать ООО. Для небольшого дела и начинающего стартапа отлично подойдет ИП.

Обратите внимание: недавно зарегистрированные предприниматели (или их бухгалтеры) могут в течение года бесплатно пользоваться специальной бухгалтерской программой для ИП. Это веб-сервис «Контур.

Эльба», который позволяет вести учет доходов и расходов, рассчитывать сумму фиксированных взносов и налоги при УСН и ЕНВД, готовить отчетность и сдавать ее через интернет.

Бесплатно работать в программе могут те ИП, с даты регистрации которых в качестве предпринимателя до регистрации в «Контур.Эльба» прошло менее трех месяцев.

Источник: https://www.buhonline.ru/pub/ip/2018/3/13245

Что лучше выбрать ИП или ООО?

Каждый человек, который хочет открыть свое дело, чувствует в себе достаточно сил и энергии для этого. А также задумывается над следующими вопросами:  что лучше ИП или ООО, какие между ними существуют принципиальные различия, что выгодней,  какие существуют риски, ограничения  затраты, в какой из этих форм ведения бизнеса нужно открывать расчётный счёт, а в какой нет, и многое другое.

Ответы на эти и другие вопросы мы  для вашего удобства постарались свести в общую таблицу данных, где приведён сравнительный анализ между ИП и ООО.

Искренне надеемся, что это поможет Вам выбрать, что лучше для ведения Вашего бизнеса ИП, или ООО?

Сравнительная таблица ООО, или ИП, что лучше выбрать и зарегистрировать?

Фактор

ООО

ИП

 С точки зрения материальной   ответственности и финансовые риски

 Несёт ответственность  уставным капиталом (минимум 10 000)

 Несёт ответственность всем   имуществом

 Государственная пошлина за открытие

 4 000 рублей

 800 рублей

Взносы и выплаты Учредители ООО платят 9% с дивидендов. Директор платит отчисления с   зарплаты, как и любой работник В 2020 году — 40 300 руб в год + 1% от дохода выше 300 000 Взносы   фиксированные платятся независимо от дохода, даже при нулевом доходе.
С точки зрения ограничения деятельности Ограничений нет ИП не может заниматься: производством алкоголя, оптовой и розничной   торговлей алкоголем(за исключением пива и пивосодержащих продуктов);   страхованием (т.е. являться страховщиком); деятельностью банков и ломбардов;   туроператорской деятельностью.
Ведение бухучёта ООО обязано вести  бухучёт сдавать баланс учёт о прибылях и   убытках  ИП не обязан
С точки зрения альтернатив выбора налогового режима УСН, ЕНВД, УСНО УСН, ЕНВД, УСНО, патент
Возможность выбора патентной системы налогообложения Не может выбрать Может выбрать. (Виды   деятельности подпадающие под патент строго ограниченны утверждённым списком
Необходимость вести кассовую дисциплину Обязано Не всегда
Штрафы Больше чем у ИП до 50 000 Меньше чем у ООО до 5 000
Регистрация по адресу По юридическому адресу   (офис, или квартира директора) По адресу регистрации   (либо временной прописке)
Уставной капитал Требуется (минимальный   размер 10 000) Не нужен
Наличие печати Обязательно Не обязательно. Носит   факультативный характер. В большей степени для защиты своих документов и подписи   от подделки 
С точки зрения необходимости открывать  счёт Обязательно Не обязательно. Носит   факультативный характер и открывается   только при необходимости
С точки зрения возможности организация и ведение совместного бизнеса Возможно число учредителей   до 50 человек Только один
С точки зрения привлекательности для инвесторов и доверия Более привлекательно Менее привлекательно.   ИП меньше доверяют
С точки зрения возможности продажи Можно продать, или   ввести других учредителей Нельзя продать, или переоформить  
С точки зрения ликвидации 2-3 месяца. От   29 900 стоимость 8 календарных дней.   7 500 стоимость

Факторы в пользу выбора ИП

Основные факторы, говорящие в пользу ИП это: меньшие расходы на регистрацию, отсутствие необходимости открывать счёт и изготавливать печать, не всегда нужен кассовый аппарат, сравнительно не большие штрафы и налоги, относительная простота в части бухгалтерии,  быстрота ликвидации.

Факторы в пользу выбора ООО

1)     Ответственность за долги у ИП выше, чем у ООО, так как общество с ограниченной ответственностью отвечает уставным капиталом (минимально в размере 10 000 рублей), а индивидуальный предприниматель отвечает всем имуществом и больше рискует.

2)    Если ООО может зарегистрировать один и более учредителей, то ИП только один. Не редки случаи, когда несколько знакомых или друзей принимают решение открыть ИП, а через  некоторое время не могут поделить прибыль или распределить функциональные обязанности и разругиваются, а отношения между ними не регламентируются.

Хорошо еще, если  тот на кого зарегистрирован бизнес остаётся довольный и с прибылью, а остальным приходится, лишь грустить и проклинать  свою беспечность. А ведь бывает и так, что он вынужден в одиночку выплачивать долги. В общем, если хотите сберечь дружбу и при этом заниматься общим делом, то выбор очевиден в пользу ООО.

3)    У ООО больше перспектив, если планируется развитие бизнеса и открытие филиалов в различных регионах.

4)    ИП нельзя продать, или переоформить, а ООО можно.

5)    ООО более привлекательно с точки зрения инвесторов и доверия.

Таким образом, из проведённого анализа видно, что не одна из перечисленных форм ведения бизнеса не является плохой, или хорошей. Многое зависит от вашего бюджета и планов на будущее. От того готовы ли вы принять все риски на себя в качестве индивидуального предпринимателя, или хотите застраховаться и переложить ответственность на юридическое лицо — общество с ограниченной ответственностью. 

В одном случае вы выбираете и регистрируете ИП, в другом ООО. И помните, что если вы сделали тот, или иной выбор,  изменить его, потом не получиться. ИП нельзя трансформировать в ООО, а ООО в ИП. Хотя ИП может открыть еще и ООО, а участники ООО могут одновременно быть индивидуальными предпринимателями.

Вам выбирать, что вам нужно ИП, или ООО, небольшая лодка для форсирования рек и озёр — (ИП), или большой корабль для пересечения морей и океанов — (ООО). И то и другое судно хорошо по-своему! В одном случае стоите у штурвала только вы один, в другом целая команда в количестве двух или более человек.

Если Вы решили зарегистрировать ИП, или открыть ООО, или вам нужна помощь в выборе, что лучше индивидуальный предприниматель или общество с ограниченной ответственностью, обращайтесь за юридической помощью в нашу компанию! (423) 292-02-86

Юридическая помощь по регистрации ИП в нашей компании

Юридическая помощь по регистрации ООО в нашей компании

Если у Вас остались вопросы, просто позвоните, и мы поможем Вам выбрать между ИП и ООО. Мы дадим подробную юридическую и бухгалтерскую консультацию, поможем посчитать и определиться какая система налогообложения будет для Вас наиболее выгодна, как в случае ИП, так и в случае ООО.

Желаем удачи в ваших начинаниях! 

Регистрация ИИ во Владивостоке от 3800 под ключ
Регистрация ООО во Владивостоке от 9000 под ключ

Источник: http://competenttrust.ru/chto_luchshe__vybrat_ip_ili__ooo

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Советы от юриста